中青旅分析报告600138 - 图文(6)

机器设备 运输工具 其他设备 198,922,306.15 120,657,254.10 141,287,092.05 二、累计折旧合589,392,228.23 计 房屋及建筑物 342,077,827.32 机器设备 运输工具 其他设备 三、固定资产减值准备累计金额合计 运输工具 其他设备 四、固定资产账面价值合计 房屋及建筑物 94,841,600.25 65,460,621.79 87,012,178.87 143,011.79 17,008,629.47 25,904,727.02 95,499,914.01 120,780,728.23 58,848,809.81 19,544,786.98 15,502,220.24 26,884,911.20 4,776,021.70 23,336,506.90 3,137,198.97 25,061,117.85 6,212,709.14 3,729,725.56 12,963,845.14 2,154,838.01 211,154,913.92 123,225,474.22 233,649,807.09 685,111,838.61 394,713,927.99 110,656,661.67 67,998,996.89 111,742,252.06 143,011.79 12,232,607.77 2,568,220.12 92,362,715.04 95,719,610.38 52,636,100.67 15,815,061.42 2,538,375.10 24,730,073.19 0.00 6.15% 2.13% 65.37% 16.24% 15.39% 16.68% 3.88% 28.42% 0.00% 90,293.68 0.00 0.00% 52,718.11 0.00 0.00% 2,376,347463,077,0624.20% ,582.41 5.08 2,098,858398,997,0323.47% ,309.59 1.86 机器设备 100,498,2-3,582,453.-3.44% 52.25 65 运输工具 55,106,338.63 55,136,1829,845.02 0.05% 3.65 其他设备 54,222,195.07 121,854,867,632,641124.73% 36.92 .85 由于中青旅2013年固定资产结构变动分析表与2014年设置不同，从2013年表中只能看出固定资产规模变动主要影响项目为房屋及建筑物，账面价值看，上升了39900万元，原价上看也增长了45163万元。其次就是其他设备的增长较为明显，账面价值上看增减率为124.73%，但附注中并未标明其他设备是什么。

2）固定资产结构与变动分析 2014年固定资产结构变动分析表 固定资产类固定资产原值 固定资产结构（％） 别 2014年 2013年 2014年 2013年 差异 房屋及建筑1,807,608,758.24 2,098,858,309.59 85.50% 88.32% -2.82% 物 机器设备 65,291,521.16 100,498,252.25 3.09% 4.23% -1.14% 90,293.68 52,718.11 1,913,270,517.33 1,699,861,277.73 104,080,705.90 运输工具 65,771,483.45 55,136,183.65 3.11% 2.32% 0.79% 其他设备 175,379,152.51 121,854,836.92 8.30% 5.13% 3.17% 合计 2,114,050,915.36 2,376,347,582.41 100.00% 100.00% － 注：由于该公司2014年与2013年年报固定资产格式不同，故无法有效形成对比，只关注了2014年。

中青旅公司固定资产结构主要组成是房屋及建筑物，虽则2014年有所下降，但所占比率仍达到固定资产的80%以上，这与该中青旅有限公司主要业务为旅游业，主要固定资产为酒店房屋等有关。机器设备、运输工具、其他设备的增减幅度也较小，保持稳定。

4.经营活动分析

4.1利润全面分析

1）利润额增减变动分析 项目 一、营业总收入 其中：营业收入 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 其中：营业成本 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以2014年利润水平分析表 2014年 2013年 10,607,231,706.45 10,607,231,706.45 10,036,646,796.00 8,491,561,636.03 122,475,671.54 944,045,153.39 407,275,051.25 58,562,183.53 12,727,100.26 9,316,037,547.42 9,316,037,547.42 8,895,968,133.33 7,471,034,086.38 101,184,764.78 863,106,629.36 390,778,915.45 66,201,385.72 3,662,351.64 增减额 增减率（％） 1,291,194,159.03 13.86% 1,291,194,159.03 13.86% 1,140,678,662.67 12.82% 1,020,527,549.65 13.66% 21,290,906.76 80,938,524.03 16,496,135.80 -7,639,202.19 9,064,748.62 21.04% 9.38% 4.22% -11.54% 247.51% 61,364,704.70 1,932,050.36 59,432,654.34 3076.14% “－”号填列） 其中：对联营企业和48,520,217.93 合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以 “－”号填列） 三、营业利润（亏损631,949,615.15 以“－”号填列） 加：营业外收入 56,962,046.18 其中：非流动资产处216,273.27 置利得 减：营业外支出 18,968,312.89 其中：非流动资产处15,318,154.32 置损失 四、利润总额（亏损669,943,348.44 总额以“－”号填列） 减：所得税费用 162,471,946.49 五、净利润（净亏损507,471,401.95 以“－”号填列） 归属于母公司所有者363,715,151.91 的净利润 少数股东损益 143,756,250.04 六、其他综合收益的-605,438.25 税后净额 归属母公司所有者的-605,438.25 其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分 类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益 计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资 单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类-605,438.25 进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产 公允价值变动损益 3.持有至到期投资重 1,356,621.56 422,001,464.45 150,081,467.72 744,047.19 3,766,604.60 2,775,256.65 568,316,327.57 156,961,020.97 411,355,306.60 244,347,826.67 167,007,479.93 -2,835,101.69 -2,835,101.69 47,163,596.37 3476.55% 209,948,150.70 49.75% -93,119,421.54 -527,773.92 15,201,708.29 12,542,897.67 -62.05% -70.93% 403.59% 451.95% 101,627,020.87 17.88% 5,510,925.52 96,116,095.35 3.51% 23.37% 119,367,325.24 48.85% -23,251,229.89 2,229,663.44 2,229,663.44 -13.92% -78.64% -78.64% -2,835,101.69 2,229,663.44 -78.64% 分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益 的有效部分 5.外币财务报表折算-605,438.25 -2,835,101.69 2,229,663.44 -78.64% 差额 6.其他 归属于少数股东的其 他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 506,865,963.70 408,520,204.91 98,345,758.79 24.07% 归属于母公司所有者363,109,713.66 241,512,724.98 121,596,988.68 50.35% 的综合收益总额 归属于少数股东的综143,756,250.04 167,007,479.93 -23,251,229.89 -13.92% 合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益0.53 0.39 0.14 35.90% (元/股) （二）稀释每股收益 (元/股) 2014年企业净利润较2013年增长了9612万元，增长率为23.37%，其中净利润主要影响项目为归属于母公司所有者的净利润，增长11937万元，增长率为48.85%。从该表中可以看出公司净利润的增加主要是由于利润总额比上一年增加10163万元，这是主要原因。

利润总额的增加，主要是由于企业营业利润的增加引起的，2014年较2013年增加了20995万元，增减率为49.75%。而营业外支出增加了1520万元，抵消了部分营业利润带来的增加。

2014年营业利润较2013年有大幅上升，增加的主要原因是营业收入的小幅度上升，增加了129119万元，增幅13.86%，除此之外，投资收益也是导致营业利润上升的原因，较2013年增减变动率为3076.14%。但营业税金及附加以及资产减值损失的增加抵消了部分利润。 2013年利润水平分析表 项目 2013年 2012年 增减额 增减率（％） 一、营业总收入 9,316,037,547.42 10,279,898,405.53 -963,860,858.11 -9.38% 其中：营业收入 9,316,037,547.42 10,279,898,405.53 -963,860,858.11 -9.38% 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 8,895,968,133.33 9,591,668,494.82 -695,700,361.49 -7.25% 其中：营业成本 7,471,034,086.38 8,228,845,790.42 -757,811,704.04 -9.21% 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 减：所得税费用 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分 101,184,764.78 863,106,629.36 390,778,915.45 66,201,385.72 3,662,351.64 238,671,925.52 727,853,816.22 352,342,156.53 31,240,681.30 12,714,124.83 -137,487,160.74 -57.61% 135,252,813.14 18.58% 38,436,758.92 10.91% 34,960,704.42 111.91% -9,051,773.19 -71.19% 69,101,043.20 613,798.37 68,487,244.83 11157.94% 489,170,457.29 150,081,467.72 3,766,604.60 635,485,320.41 156,961,020.97 478,524,299.44 320,572,682.76 157,951,616.68 -2,835,101.69 688,843,709.08 36,451,545.59 1,161,750.29 724,133,504.38 196,326,516.95 527,806,987.43 295,215,980.67 232,591,006.76 119,692,157.46 -199,673,251.79 -28.99% 113,629,922.13 311.73% 2,604,854.31 224.22% -88,648,183.97 -12.24% -39,365,495.98 -20.05% -49,282,687.99 -9.34% 25,356,702.09 8.59% -74,639,390.08 -32.09% -122,527,259.15 -102.37%

百度搜索“77cn”或“免费范文网”即可找到本站免费阅读全部范文。收藏本站方便下次阅读，免费范文网，提供经典小说综合文库中青旅分析报告600138 - 图文(6)在线全文阅读。