银行授信申请书范本(2)

授 信 分 析 报 告

(一)授信客户背景情况 ................................................................................................. 8 (二)授信业务背景情况 ................................................................................................. 8

授信业务（1） ............................................................................................................. 9 授信业务（2） ............................................................................................................. 9 授信业务（3） ............................................................................................................. 9

(三)行业风险分析 ......................................................................................................... 9

1.行业信贷评级 ............................................................................................................ 9 2.授信客户在该行业中所处的位置 ................................................................................ 9 行业主要的弱势和风险 ................................................................................................. 9

（1）行业成本结构 .......................................................................................................................................... 9 （2）行业成熟度 .............................................................................................................................................. 9 （3）行业周期性 ............................................................................................................................................ 10 （4）行业盈利能力 ........................................................................................................................................ 10 （5）行业依赖性 ............................................................................................................................................ 10 （6）行业替代品 ............................................................................................................................................ 10 （7）对行业的监管 ........................................................................................................................................ 10 （8）环境、环保因素 .................................................................................................................................... 10

行业主要的优势和风险化解能力 ................................................................................. 10

（1）行业成本结构 ........................................................................................................................................ 10 （2）行业成熟度 ............................................................................................................................................ 10 （3）行业周期性 ............................................................................................................................................ 11 （4）行业盈利能力 ........................................................................................................................................ 11 （5）行业依赖性 ............................................................................................................................................ 11 （6）行业替代品 ............................................................................................................................................ 11 （7）对行业的监管 ........................................................................................................................................ 11 （8）环境、环保因素 .................................................................................................................................... 11

(四)经营/管理风险分析 .............................................................................................. 11

1.一般特点：市场份额/竞争状况/生命周期/与同业比较的盈利水平等 ...........................11 2.目标和战略 .............................................................................................................. 13 3.产品——市场匹配 ................................................................................................... 13 4.供应分析 ................................................................................................................. 13 5.生产分析 ................................................................................................................. 14 6.分销渠道分析 .......................................................................................................... 15 7.销售分析 ................................................................................................................. 16 8.管理层评价 .............................................................................................................. 17 9.小结 ........................................................................................................................ 18 ——主要的弱点与风险............................................................................................ 18 ——主要的优势和风险化解能力.............................................................................. 18

(五)财务风险分析 ....................................................................................................... 19

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1.财务报表质量 .......................................................................................................... 19 2.销售和盈利能力 ....................................................................................................... 19 3.偿债和利息保障能力 ................................................................................................ 19 4.资产管理效率 .......................................................................................................... 20 5.流动性 ..................................................................................................................... 22 6.长期偿债能力/再融资能力 ........................................................................................ 23 7.现金流量分析 .......................................................................................................... 23 8.小结 ........................................................................................................................ 24 ——主要的弱点与风险 ............................................................................................... 25 ——主要的优势和风险化解能力 ................................................................................. 25

(六)授信额度确定 ....................................................................................................... 25

1．借款原因分析 ........................................................................................................ 25 (1)季节性销售循环 .................................................................................................. 25 (2)长期销售增长（每年的销售增长） ...................................................................... 25 (3)营运资金资产效率的变化 .................................................................................... 25 (4)盈利能力............................................................................................................. 26 (5)固定资产替换和扩张 ........................................................................................... 26 (6)其他原因............................................................................................................. 26 (7)小结.................................................................................................................... 26 2．还款能力分析 ........................................................................................................ 27 3．授信客户申请额 .................................................................................................... 27 4. 其他因素 ................................................................................................................ 27 5．小结 ...................................................................................................................... 28

（七）担保分析.......................................................................................................... 28 （八）授信对象评级和授信业务评级...................................................................... 28 （九）综合结论及授信安排（授信品种、授信金额、授信期限、担保、利率、约束条件等） . 28 附注：

现金流量总结表调整数据说明.................................................. 错误！未定义书签。 预测指标的说明：...................................................................... 错误！未定义书签。

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(一)授信客户背景情况

山东凿岩钎具厂有限公司（以下简称公司）是1996年11月经山东省人民政府批准，由旭鹜化建（集团）总公司作为独家发起人，按募集设立方式进行股份制改组成立。公司于1997年1月20日领取企业法人营业执照，注册资本8200万元，其中社会公众股1500万元，于1997年1月23日在上海证券交易所挂牌上市，募集资金6840万元。

公司是国家中一型企业，所属行业为工业中的化工业，具体可细分为磷化工企业。1996年公司主营产品黄磷销售占全国市场份额3.37％，业内排名第六。目前已经发展为中国最大的黄磷制造企业，市场占有率全国第一。

公司地址：山东省A市旭鹜县王家庄镇。从事黄磷、磷酸、水泥等产品的生产和销售，矿产品的批发、零售、代购代销等，还兼营投资、采矿、综合服务，其它化工产品。其中又主要以磷化工产品为主。并根据云经贸外（1997）176号文规定，取得自营进出口权，出口公司自产的黄磷、磷酸、水泥，进口公司生产、科研所需的原材料、机械设备、仪器仪表及零配件。

公司第一大股东为旭鹜县国有资产管理局，持股3600万股，占总股本的70.58％，2001年12月27日该股东与山东电力集团的山东某某（集团）控股公司签订《国家股托管协议》，将所持3600万股国家股全部委托某某（集团）控股公司进行管理，直至将其中的1479万股（占总股本的29％）转让给山东某某（集团）控股公司，此转让事项公司已经上报国家财政部，目前在等待财政部审批同意后对证监会报备。

公司2001年主营业务市场状况严峻，市场供求失衡，销售价格倒挂，出口和内销磷化工产品销售价格较2000年均有所下降，公司连续两年出现亏损，亏损额增大。

2002年，在电力接管公司后，从生产、销售各个环节对公司进行改革。上半年经营较历史同期大幅增长，财务状况大为改善，公司偿还了所有历史债务，降低了生产成本，实现利润总额120.76万元，半年扭亏为盈。下半年公司经营保持良好的增长势头，年末实现销售16921万元，增幅109.83；净利润1091万元，较上年增加3667万元。

公司原在我行外汇业务部开立有账户，因合作原因，于2001年销户。我支行及时抓住公司管理层变动的信息，以山东云电控股（集团）有限公司成立为契机，大力营销后，公司2002年在我行开立账户，并逐步开展了结算业务。公司在我行存款余额高时达900多万元，平均存款保持在百万元以上。

公司已经撤销在工行、省建行的账户，并将两个账户的部分业务转至我行。公司还在招商银行开立基本账户，存款约600－1000万元；此外公司在华夏、光大银行开立有人民币账户，存款余额约200-400万元。公司产品有一半是外销，结售汇业务未在我行运作（公司外汇帐户开立在华夏银行）。

(二)授信业务背景情况

公司于2002年9月在我行获得综合授信1000万元，用于短期流动资金周转，期限一年，方式为信用，利率为基准利率下浮5％，即5.0445％。

随后公司在华夏及招商银行分别获得授信2000万元，并于10月份向其足额贷款。11月末，公司在招商银行新增授信2000万元，12月足额贷款。12月公司还在光大银行贷款800万元。公司上述他行贷款均为担保，由山东省担保公司提供担保。

11月公司在注册地旭鹜县获得环保项目贷款21.6万元。

截止2002年末，公司短期贷款余额为7821.60万元。

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授信业务（1）

2002年9月17日在我行贷款1000万元用于短期流动资金周转，期限一年，担保方式：信用，利率为5.0445％。

此笔贷款目前情况正常，均能按时付息。

预测分析，此笔贷款的还款将来源于公司经营活动的现金流。

授信业务（2）

拟增加公司短期流动资金周转贷款2000万元，期限一年，担保方式为：保证或抵押，利率为5.0445％。

授信业务（3）

拟增加公司银行承兑汇票贴现500万元，利率2.97％。

(三)行业风险分析

公司所处行业为工业中的化工业，具体可细分为磷化工业。

1.行业信贷评级

公司所处行业风险评级为3级。

2.授信客户在该行业中所处的位置

公司在所处行业中位置为：第一层次。

行业主要的弱势和风险

（1）行业成本结构

化工行业是工业中的一类，磷化工业是进一步细分，工业企业的成本结构普遍存在经营杠杆高的特点。化工、磷化工业前期投入较大，对资源有着较强的依赖性，产品均为高能耗产品，其业界认为，卖磷实际上是卖能源（电），伴随产量变动的变动成本也高。固定成本与变动成本相比较，经营杠杆偏低。

行业中企业规模的大小决定其在该行业中是否能长期生存，单位产品成本是企业生存的关键因素。

（2）行业成熟度

该行业已经长期存在，通过长期发展，已经发展为成熟行业。

在该行业中的企业，年增长（销售和利润）已经缓慢。受世界经济增长乏力的影响及产品售价等因素影响，可能存在的衰退会对该行业造成致命冲击。

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（3）行业周期性

磷化工业的主要产品黄磷，广泛应用于基础工业、生物化工业、军事工业、农业等各行业，是这些行业及电子产品、生活日用品的基本原料，需求较大，其生产经营无明显周期性，所处行业对经济周期反映不敏感，无周期性变化。

（4）行业盈利能力

磷化工业固定成本及变动成本均高，该行业又是成熟行业，行业盈利能力基本稳定，目前处于相对偏低的水平。

（5）行业依赖性

化工行业是一个资源需求型行业，对上游资源（供给方）有较强的依赖性，磷化工业的特殊性决定它对磷矿资源及生产能源——电，有着较强依赖。

因其产品的应用范围广，需求大，目前对其下游（需求方）的依赖性不强。

（6）行业替代品

磷是基本的化学元素，磷矿是不可再生资源，磷化工产品又是工业基本原料、重要的军事战略物资、农业生产物资、电子产品、生活日用品原料等，没有行业替代品。

因磷偏酸，稀释或含量少的磷化工产品（如洗衣粉）有净白作用，水中含磷过于丰富会破坏水资源养分平衡，造成水资源污染，在日益注重环保的今天，无磷洗衣粉将取代含磷洗衣粉，但仅是对磷化工业中的一个分支产品的替代，目前或在很长一段时间内，不会出现新的化学原素，从性能、作用等各方面完全替代磷原素及磷化工产品。

【资料：黄磷是一种用途十分广泛的化工原料性产品，在国民经济中占有重要地位。黄磷性质活泼，化合性强，可生产出多种产品，目前全世界一半以上的黄磷主要用于制成磷酸和磷酸盐，应用于肥料工业、食品工业、医药工业、农药和电子工业、纺织、玻璃、冶金和陶瓷等行业，同时各行业对磷酸盐的需求也日益增加。此外，黄磷的化合物可制成燃烧弹和烟幕弹等，在国防上占有一定地位。】

（7）对行业的监管

磷化工业作为资源性产业，磷资源的不可再生使得该行业的监管较严。国家对其主要产品黄磷的出口一直有较强的控制，目前出口已经取消出口配额制，用关税进行监管调整，现行关税为15％。

（8）环境、环保因素

工业企业均存在排污问题，化工业均会对环境造成污染，磷化工业在产品生产过程中也会产生废水、废渣、尾气和粉尘，处理不当会对周围环境形成污染，政府对此有相应规定。

行业主要的优势和风险化解能力

（1）行业成本结构

该行业的经营杠杆低，降低生产成本、原材料成本可以在一定程度上化解风险。

（2）行业成熟度

该行业为成熟行业，目前是低风险行业。

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