社会主义经济理论复习参考答案(适用于第四版大纲)201707(6)

人力资本的专用性是人力资本所有者参与企业治理的重要依据，因为专用性人力资本的积累引致了将来的谈判力，从而可能改变既定的利益状态。

(3)企业的本质在于它是一种团队生产或长期合约的集合，而企业的团队本质又表现为人力资本与非人力资本之间的相互依赖性。

企业所有权的现实分配要取决于人力资本与非人力资本所有者之间的谈判，谈判能力的大小与他们的资产专用性程度及在企业中的相对重要性有关。

2、阐述利益相关者合作逻辑的基本含义。国有企业治理结构创新如何体现“共同治理”的原则?

利益相关者合作逻辑与股东至上逻辑的根本区别在于，公司的目标是为利益相关者服务，而不仅仅是追求股东的利益最大化。

公司是利益相关者相互之间缔结的契约网，利益相关者投入企业物质资本和人力资本，目的在于获取个人生产无法获得的合作收益。“合作逻辑”并不否认每个产权主体的自利追求，而是强调理性的产权主体把公司的适应能力看作是自身利益的源泉。因此一个体现和贯彻“合作逻辑”的治理结构必须让每个产权主体都有参与企业所有权分配的机会。企业所有权现实的分配结构是产权主体相互谈判的结果。

贯彻“合作逻辑”的治理结构就是“共同治理”机制，它强调决策的共同参与与监督的相互制约。具体说，就是董事会、监事会要有股东以外的利益相关者代表。

共同治理模式的核心是经济民主化。它包括两个并行的机制：董事会和监事会。董事会中的共同治理机制确保产权主体有平等的机会参与公司重大决策；监事会中的共同治理机制则是确保各个产权主体平等地享有监督权，从而实现相互制衡。

在国有企业的治理结构创新中，(I)建立董事会的共同治理机制：建立职工董事制度和银行董事制度。(2)建立监事会中的共同治理机制：职工和银行代表以适当方式进入监事会。

3、阐述相机治理机制的基本含义以及基本程序。

所谓相机治理，就是相对于不同的企业经营状态，对应着不同的企业所有权安排。 不同的经营状态反映了不同的利益分配格局，当其中某一利益相关者的权益遭到严重侵害时，他必然要求改变既定利益格局，进行企业所有权分配的再谈判。相机治理机制的构建目的就是确保在非正常经营状态下，有适当的制度帮助受损失的利益相关者完成其再谈判意愿。

如果不存在事前的法律规定，企业所有权分配的支配权的让渡就必须依靠产权主体之间的自愿谈判来完成。这套制度就是相机治理机制。

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相机治理机制主要是通过控制权的争夺来改变既定利益格局。一般说来，相机治理机制旨在对企业决策者的行为进行外在约束。

相机治理机制的基本原理就是：当一个企业在营运过程中，由于主客观原因，显露出企业经营陷入危机的信号，并暗示某些利益相关者未来的权益将受到侵害时，为实现权益保全，这些利益相关者可通过相机治理程序(事前、事中、事后监督)，要求重新分配控制权(如改组董事会、更换经理人员等)。可见一个完整的相机治理机制包含三个要素：能够利用该机制的人，即相机治理的主体；相机治理信号及信号系统；相机治理程序。

一个完整的相机治理程序包括三阶段：

(1)事前监督阶段——通过项目评估，防止逆向选择。 (2)事中监督——监督企业营运和经营者行为，控制道德风险。

(3)事后监督——根据财务状况判断企业未来，针对不同的信号，采取惩罚性或纠正性措施；防止财务危机。

第六章 社会主义市场经济条件下的分配制度

一、名词解释

1、按劳分配：按劳分配是社会主义公有制经济中个人消费品分配的基本原则，它以劳动为尺度，在对劳动者创造的产品作了必要的扣除之后，按照劳动者提供的劳动量分配个人消费品，多劳多得，少劳少得，不劳动者不得食。

2、微观收入分配过程：社会主义市场经济条件下，收入分配过程被分为微观收入分配和宏观收入调节两个相对独立的过程。微观收入分配过程是通过市场机制的作用实现的。在市场经济条件下，微观收入分配过程是按照社会必要劳动时间来确定和分配价值，在这一过程中，企业取得收入的多少，既取决于其单个产品生产上是否符合及在多大程度上符合社会必要劳动时间标准，也取决于该部门生产总量是否符合及在多大程度上符合第二种社会必要劳动时间标准。

3、宏观收入分配过程：是建立在微观收入分配过程基础上并独立于这一分配过程的在再分配过程。它要考虑社会各个方面的利益的平衡和社会整体、长远发展需要，对不同部门、不同领域、不同社会成员之间的收入分配关系进行调节，促进社会公平和社会和谐。

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4、基本公共服务均等化：主要是指全体公民享有基本公共服务的机会均等、结果大体相等，同时尊重社会成员的自由选择权。实行基本公共服务均等化，是弥补市场失灵、促进社会公平的重要制度安排，是发展社会主义市场经济的内在要求。

5、社会保障：指国家和社会通过立法对国民收入进行分配和再分配，为社会成员特别是生活有特殊困难的个人或家庭提供基本生活保障的一种制度。这一制度一般由社会保险、社会救济、社会优抚和社会福利等组成。

二、简述题

1、简述马克思设想的按劳分配的基本含义。

按劳分配是社会主义公有制经济中个人消费品分配的基本原则，它集中体现了社会主义公有制经济关系和社会主义阶段劳动的社会性质。在社会主义公有制条件下，一方面生产资料由劳动者共同占有，人们在生产资料占有上处于平等的地位，任何人都不能凭借生产资料的占有而占有和支配他人的劳动成果，劳动成为获取社会产品的唯一根据；因此按劳分配是公有制在分配领域中的实现形式。另一方面由于存在旧分工，劳动能力还是劳动者个人的“天然”特权。劳动者创造的产品在作了各项必要的扣除后，必须以劳动为尺度分配个人消费品。按劳分配是体现社会主义经济关系的分配原则，是对各种剥削制度的否定。

马克思设想的按劳分配，是不存在商品货币关系和市场机制的，因此不需要经过价值形式实现，因为劳动具有直接社会劳动的性质；是通过劳动券形式，在社会范围内直接按劳动标准进行按劳分配。

2、社会主义市场经济条件下生产条件的分配与收入分配之间的关系如何?

收入或产品的分配取决于生产条件的分配。生产条件包括生产的物质条件即客观生产条件和生产的劳动力条件或主观生产条件。在我国现阶段，客观生产条件在社会成员之间的分配涉及公有制生产条件的分配和非公有制生产条件的分配。客观生产条件的多种所有制形式，相应要求多种分配方式与此相适应。

从主观生产条件看，劳动力以何种形式参与生产，直接影响收入分配的结果。在社会主义初级阶段，劳动者与生产资料分离的情况并没有完全消除，因为私营经济的存在意味着生产的一些物质条件依然以资本的形式掌握在一部分社会成员手里，另有部分社会成员仅仅拥有劳动力条件，主观生产条件采取劳动力商品的形式并通过劳动力的买卖与生产资料相结合。对于劳动力的拥有者来说，收入分配是建立在劳动力商品等价交换基础上的。公有制经济中客观生产条件和主观生产条件的占有是有差别的，尽管客观生产条件是公有的，但由于

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存在旧的社会分工，社会不得不承认，劳动者的不同等的个人天赋，从而不同等的工作能力，是天然特权。在这种情况下，收入分配只能建立在劳动者等量劳动相交换的 基础上。结果是，社会主义市场经济中，不仅存在着建立在劳动力商品等价交换 基础上的收入分配方式，而且存在着建立在劳动者等量劳动相交换基础上的分配 方式，两种方式交织在一起，相互渗透，相互影响。此外，在生产的物质条件和劳动力条件都由个人直接占有和控制的个体经济中，劳动者利用自己的生产资料 进行劳动生产，其收入的多少直接取决于生产的物质条件的好坏和劳动者自身的 劳动技能和劳动熟练程度即主观生产条件的状况。

生产条件分配还有一个生产条件在不同生产部门之间的分配问题。生产条件总要通过一定的渠道和机制分配于不同的生产部门和领域，其分配渠道和分配机制的不同，同样影响收入分配的方式和收入分配的结果。在分配过程中，各种生产要素和资产都有了自己的价格，在这种情况下，要素所有者和资产所有者以要素价格形式参与收入分配，从而导致收入分配的多样化。

3、如何理解按劳分配与按要素分配相结合?

实行按劳分配与按生产要素分配相结合，是社会主义市场经济的客观要求，也是社会主义市场经济收入分配制度的一个重要特点。按劳分配，是社会主义公有制在收入分配关系上的体现，按生产要素分配则体现了市场经济的一般原则。在社会主义市场经济中，按劳分配与按生产要素分配是结合在一起的，这种结合包含两种含义。

首先，按劳分配与按生产要素分配相结合是收入分配的劳动标准与所有权标准相结合。按劳分配的实质就是以劳动为尺度进行收入(或消费资料)的分配，劳动者取得的收入与其提供的劳动量成比例。因此按劳分配中通行的是劳动标准。与之不同，按生产要素分配中通行的则是所有权标准，要素所有者依据其对生产要素的所有权参与收入分配。从社会范围来看，按劳分配与按要素分配结合，其实质就是两个不同分配标准即劳动标准与所有权标准的结合。

其次，按劳分配与按要素分配相结合是按劳分配的实现形式与按要素分配的 实现形式的结合。在社会主义市场经济条件下，按劳分配和按生产要素分配都要借助于价格机制来实现。对于非公有制经济来说，要素的市场配置过程，既是所有权的交易过程，同时也是所有权的实现过程，在这里按要素分配就是按所有者提供的要素和要素的价格来分配，这种分配是建立在等价交换基础上的。社会主义市场经济条件下，等量劳动相交换不仅不能脱离等价交换，而且必须借助于等价交换来实现。

在社会主义市场经济中，实行按劳分配与按生产要素分配相结合，使得我国多种所有

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制经济中的收入分配方式能够相互渗透，相互影响，相互补充，这有助于形成适合我国经济发展的收入分配结构。

三、论述题

1、社会主义市场经济中微观收入与宏观收入调节有何不同? 分配的主体、原则、机制和范围不同。

(1)微观收入分配过程是通过市场机制的作用实现的。市场机制特别是竞争机制一方面把各个生产商品的不同个别劳动时间统一为社会必要劳动时间，把不同的个别价值统一为社会价值，并以此为基础进行等价交换。

通过市场机制实现的资源配置过程与微观收入分配过程是联系在一起的，在这一过程中，任何人要参与收入的分配都必须以提供生产过程所需要的要素为前提，因此，通常情况下企业按社会必要劳动时间取得的收入要在要素所有者之间进行分配。

从理论上讲，在企业成为市场主体的条件下，企业按社会必要劳动标准获得的收入在作了必要的扣除后，才能在不同劳动者之间进行按劳分配。每个劳动者取得收入的多少，不仅取决于个人劳动的情况，而且取决于企业联合劳动效率的高低。

(2)宏观层次的收人调节过程是建立在微观收入分配过程基础上并独立于这一分配过程的再分配过程。这一过程既是收入分配过程的继续，同时也是对微观收入分配过程的补充和纠正。在微观收入分配的基础上进行的宏观收入调节，要考虑社会各个方面的利益的平衡和社会整体、长远发展需要，对不同部门、不同领域、不同社会成员之间的收入分配关系进行调节，促进社会公平和社会和谐。

宏观收入分配的调节一般从两个方面来进行：一方面通过税收等形式把高收入者收入的一部分转移到国家手里；另一方面，通过国家预算支出保障非生产领域发展的需要；以及利用转移性支付和社会保障制度等为低收入者提供收入保障。其调节的过程和机制是：利用所得税把高收入者的一部分收入集中起来，形成国家预算资金，作为社会范围内收入分配和调节的资金来源，再通过转移性支付、政府公共服务和社会保障机制等形式作为非生产性领域收入来源，为低收人者提供收入保障。所得税制度、政府公共服务、转移性支付制度和社会保障制度构成宏观收入调节制度的基础。

为有效调节收入分配，促进社会公平正义，政府应按均等化原则，提供公共服务，这包括就业服务和基本生活保障等“基本民生性服务”、义务教育、公共卫生和基本医疗、公共文化等“公共事业性服务”、公益性基础设施和生态环境保护等“公益基础性服务”、生产

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