金融概论教案(5)

保密”的原则（即17字原则）。

对储蓄政策的解释： 我国对公民储蓄实行鼓励和保护的政策。“保护”就是指个人在银行和其他金融机构里的储蓄存款受到国家法律的保护。《中华人民共和国宪法》第十三条规定：“国家保护公民的合法收入、储蓄、房屋和其他生活资料的所有权。”“鼓励”就是指国家除了法律上明文规定保护个人储蓄外，还采取了存款有息等一系列具体措施，鼓励人民群众积极参加储蓄。 （教师一边逐条副板书，一边讲解这四条原则，目的是让学生记住这四条原则。）

存款自愿：就是指存不存款，存多少钱，什么时候存，存哪种储蓄，存在哪个储蓄机构以及存多长时间，完全由储户自己选择和决定，任何单位和个人不得以任何方式强迫命令。

取款自由：指储户在存款后，什么时候取款，取多少钱，干什么用，储户有按照《储蓄管理条例》规定自由支取的权利，银行必须照章支付，不得刁难和盘问。如储户临时有急需，定期存款也可以按规定章程办理提前支取。

取款有息：是指储户的储蓄存款都应该按照国家统一规定的利率付给利息。实行存款有息，使储户在节约储蓄支援国家建设的同时，个人也有一定的利息收入。这是国家鼓励人民群众积极参加储蓄的一项重要原则。

为储户保密：是指银行对储户存款的种类、户名、地址、签章式样、存款情况、有奖储蓄得奖额及委托银行收付的款项等，都必须严格实行保密制度。除了司法部门因审理案件并通过必要的手续外，任何单位和个人都无权向银行查询、冻结或没收储户个人存款。银行工作人员如有随便泄露储户的姓名和存款金额等，是严重的失职行为，应视情节，追究责任。

储蓄的四条原则共十七个字，我们可称它为“十七字”原则。 （教师再请同学们默记这四条原则。）

出示投影“一米线”并加以说明：我国有的银行和其他金融机构出于“为储户保密”的需要，有一米线规定。同学们今后到银行办事要自觉与前面的人保持一定的距离，别人填写单据时不要看，这是一种文明行为。

根据国务院颁布的《个人存款帐户实名制规定》，我国从2000年4月1日起，个人储蓄存款实行实名制。

存款实名制，就是指居民到金融机构存款，必须出示有效证件，填写自己的真实姓名。

银行执行的“存款自愿、取款自由、存款有息、为储户保密”的基本原则。不论储户的姓名是否真实，均可到银行办理储蓄存款。这样，许多国有单位用化名将公款私存，以便个人使用。更有大量贪污、受贿及通过其他途径获得的收入，以假名存入银行，逃避了司法检查和税收管理。

存款实名制的实施将有助于防止腐败和洗钱等犯罪行为的发生，对一些高收入者的纳税行为也是一种约束，并有利于保护存款人的合法权益。 “洗钱”是指黑帮将非法所得转为合法收益的重要手段。从法律上来说，“洗钱”就是“将金钱净化”之意。黑帮从事贩毒、走私等非法交易所获得的巨额收益，是见不得光的肮脏钱财，不轻易使出来使用，否则一旦暴露，就要受到查处，于是黑帮便想尽各种办法，利用“洗钱”的过程分赃款，并截断警方追踪线索。也许这种方式管用，渐渐地被各地不法之徒模仿，其犯罪触角已伸向更加广泛的社会系统，成为当前国际警方的力克之敌。 请同学们阅读教材第55页第1自然段，并请你告诉大家这段话说明了什么？（学生回答，教师归纳。）

这段话告诉我们，我国对公民储蓄存款实行鼓励和保护的政策。

公民个人存款储蓄，作为一种投资行为，在国家的经济生活和人民生活中发挥着重大作用。 ⒍公民个人存款储蓄的重大作用 （板书）

（提问）你能说一说，公民个人储蓄在国家经济生活和个人生活所起的作用吗？（学生回答，

21

教师归纳。）

⑴为我国积累资金，支援现代化建设 （板书）

银行以信用的形式吸收个人暂时不用的货币成为储蓄存款，货币在存入银行的这一段时间，个人的消费资金不再以个人购买力形式出现，而被银行利用，相应地增加了社会可用资金总量，支援社会生产的发展，促进了社会积累的形成和增长。也就是说，国家有偿地、有息短期或长期取得资金的使用权，可以在不变更群众资金所有权的情况下，多增加生产建设资金，支援国民经济的良性循环。从储蓄事业本身来看，储蓄积累社会资金，支持生产；生产的发展又促进了群众生活的改善，增加了储蓄存款的储源。所以，这种循环有利于群众，更有利于支援现代化建设。

（教师出示投影，并简要说明第72页表。） 我国城乡居民储蓄存款余额 亿元 59000 60000 52000 50000 46280 38521 40000 29662 30000 21519 20000 14762 11545 9107 10000 7034 1623 211 400 0 1978 80 85 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99年 ⑵调节市场货币流通 （板书）

①对个人来说，支付给个人的劳动报酬，个人可以任意支配，但为了选购自己满意的商品，留作后备，这部分资金要退出流通，成为在一定时间内被推迟的购买力。银行通过吸收储蓄，转化为储蓄存款。国家根据储蓄额的多少相应安排消费品的生产。保持货币流通量，适应商品流通量的正常需要，从而有效调节货币流通，稳定币值。

②当购买力的增长超过了商品可供量时，国家通过开展储蓄业务，把市场上多余的一部分货币采用信用回笼的方式吸收进来，使货币流通趋于正常，保持物价稳定。

③银行吸收的公民个人存款储蓄，把这笔款转化为生产、建设资金以后，又支持市场某些紧缺商品的生产，增加更多的商品供应，促进货币购买力和商品供应的平衡。

⑶有利于培养科学合理的生活习惯，建立文明健康的生活方式 （板书）

随着我国经济的发展，居民的货币收入逐年增加，人们的消费欲望也会上升，已开始从满足最基本的吃穿转向添置高档耐用的消费品上，使原有的消费结构发生了变化，但我国现在仍实行低工资制，要缩小这种消费欲望与购买力之间的差距，还需要一定的时间。也就是说，需要经过一定的积累来完成，所以发展储蓄，是帮助群众有计划安排收支，实现消费愿望的有效途径。

本课小结：

今天我们主要学习了储蓄的含义，存款储蓄的种类、原则以及储蓄对公民个人和社会所起的重要作用等问题。

课后作业：

⒈辨析题：公民存款储蓄可以为国家积累资金，支援现代化建设，所以存款储蓄越多越好。

22

⒉经国务院批准，中国人民银行从1996年5月1日－1999年6月10日已经连续7次调低存贷款利率。根据这一情况回答：

⑴调低利率对社会会产生什么影响？

⑵调低利率是否会影响居民储蓄存款的实际收益？

第 五 课 时 导入新课：

大家已经知道，储蓄有广义和狭义之分。我们在日常生活中所讲的储蓄，一般是指狭义的储蓄。那么，广义的储蓄除了存款储蓄、储藏实物及手持现金外，还包括什么呢？（学生回答：购买债券、商业保险。）

今天，我们就来学习债券和商业保险的有关知识。 新课学习：

二、债券和商业保险 （板书） （一）、债券 （板书） ⒈债券的含义 （板书） （提问）“债”是什么意思？（学生回答：借钱、债务。） （提问）“券”又是什么意思呢？（学生回答：是票据或作凭证的纸片。）

债券是一种债务证书，即筹资者给投资者的债务证据，承诺在一定时期支付约定利息并到期偿还本金。（引导学生看书） 债券是合同的一种专门形式，是公司、银行、政府发行的债务凭证。债券上印明发行人的保证，在债务到期时还给债券持有人本金，即所借款数额。持券人可定期或在到期时收入一笔固定利息。 我国现有哪几种有人价券？ ⑴股票；⑵国库券；⑶财政债券；⑷金融债券；⑸国家重点建设债券；⑹地方企业债券；⑺基本建设债券；⑻重点企业债券。 我国发行的有价证券主要有：⑴股票；⑵债券；⑶大面额可转让存款证；⑷礼券；⑸有奖有价证。 ⒉债券的特点 （板书） 大家对股票已有所了解，其实债券与股票有许多相同之处。如：它们都是有价证券，都是集资的手段，都是能获得一定收益的金融资产。当然，它们也存在着诸多不同之处。我们要弄清债券的特点，就需比较一下两者的异同。

下面，请同学们阅读教材第56页第4自然段至第57页的第1自然段。请你列表比较债券与股票的异同。（待学生做完后，教师先出示“债券与股票比较表”的空白投影，请学生回答出两者的相同点和不同点。然后教师在此空白表上放一张复合片，进行归纳总结。）

债 券 和 股 票 比 较 表： 性 质 不同点 受益权 偿还方法 债 券 债务证据，限期偿还 定期收取利息，其安全性比股票大 有明确的付息期限，必须偿还本金。 股 票 入服凭证 取得股息加红利，经营好坏决定着股票的效益。 股金不能退，只能出卖股票。 相 同 点 都是有价证券； 都是集资的手段； 都是能获得一定收益的金融资产； 23

⒊债券的种类 （板书）

债券的种类比较多，根据发行者不同，债券可分为政府债券、金融债券和公司债券三种。 债券的分类：按不同的分类标准，可对债券做出不同的分类。按发行主体分类，债券可分为政府债券、企业债券、金融债券及国际机构债券；按记息方式分类，债券可分为直接债券（定息债券、固定利息债券）、贴现债券（贴水债券、贴息债券）、浮动利息债券、累进利率债券；按偿还期可分为：短期债券、中期债券、长期债券；按债券的抵押担保情况可分为：无抵押债券和担保债券；安是否记名可分为：记名债券和不记名债券；按债券发行地可分为：本国债券和国际债券。 ⑴政府债券的含义、主要种类及特点 （板书） （提问）什么是政府债券？它主要包括哪几种？政府债券有什么特点？ 请同学们阅读教材第57页第3自然段－第5自然段。（学生回答，教师归纳。） 政府债券也称政府公债，是由国家的各级政府为筹措资金所发行的多种债券。

我国的政府债券，是国家筹措资金，促进社会主义现代化建设的重要工具之一。它主要包括国库券和建设债券等。

国库券，是由中央政府代表国库券发行的债券，主要用来弥补国库暂时性资金短缺不足，平衡财政收支。（我国于1981年开始，每年由财政部发行一次国库券。国库券一般具有短期公债性质。）

建设债券，是为经济建设事业筹集资金而发行的债券。建设债券的期限一般较长。我国从1954年至1958年曾发行过经济建设债券，1987年起发行重点建设债券，所筹资金服务于国家重要建设项目和公共设施等建设项目。

政府债券的特点：信用度高、代用率高、收益高和流通性强。（即三高一强。） 请同学们看教材第57页“想一想”：“你认为，购买政府债券与存款储蓄相比，各有什么优点？”（学生讨论回答，教师归纳。）

购买政府债券的优点是：政府债券是由国家发行的，以国家信誉和财力为担保，由国家承担还本付息的责任，风险最小、安全性最好。政府债券不仅可以到流通市场转让，也可用于抵押贷款。政府债券的利率水平一般比同期银行存款储蓄利率略高一些。政府债券可以到期之前在债券交易上市，公开价格，信用又高，转手出让比较容易。

存款储蓄有以下优点：存款储蓄是由信用机构保证支付利息和归还本金的一种信用行为。存款储蓄种类多样，储蓄者可以自由选择。存取自由，活期储蓄可以随存随取，定期储蓄未到期，可按一定手续提前支取。

⑵金融债券的含义、特点 （板书）

（提问）什么是金融债券？金融债券的特点有哪些？

请同学们看教材第57页第6自然段－第58页第1自然段。（学生回答，教师归纳。） 金融债券，是由银行，主要是商业银行等金融机构发行的债券。（商业银行除了通过发行股票，吸收存款等方式聚集资金外，经特别批准还可发行金融债券筹集资金，期限为1年至10年。它不记名、不挂失，可以抵押转让。）

金融债券的特点：安全系数较政府债券低，但比公司债券高；利率一般高于政府债券和银行存款；可以进入一定的市场流通转让，流通性较强。

⑶公司债券的含义、特点 （板书）

（提问）什么是公司债券？公民债券又有哪些特点呢？ 下面，请同学们看教材第58页第2、3自然段。（学生回答、教师归纳。） 公司债券又称企业债券，是指公司为筹集资金而发行的债券。

公司债券的特点：期限一般比较长，可以转让，有一定的风险，收益率较高，但国家规定公司债券不得超过银行同期限的居民储蓄定期存款利率的40%。

24

公司债券：公司债券，使一个公司不必接受新合伙人就可以代到钱，买债券的人并不成为股份持有人，而只是一个贷款人。一笔数额很大的贷款被分成很小面值的债券。如100元。这样使收入不高的人也可以投资，也使一个企业能够借到大量资金。 （提问）大家想想，公司股票与公司债券有什么区别呢？（学生回答，教师归纳。） 两者都是由公司发行的，它们的区别在于：

第一，公司股票是股东的入股凭证，是投入公司的资金的所有权证书；公司债券是指公司为筹集资金而发行的债券，债券是一种债务，限期偿还。

第二，公司股票以取得红利和股息为补偿条件；公司债券以定期收取利息为条件。 第三，公司股票不准退，只能出卖股票；公司债券到期之前可以转让。 （提问）股票能够买卖，债券也能够买卖吗？（学生回答，教师归纳。） 股票能够买卖，政府债券可对流通市场转让（转让也就是买卖），也可以用于抵押贷款；金融债券可以抵押转让；公司债券在到期之前，可以转让，也就是说股票和债券都可以买卖。

（出示复合投影：“政府债券、金融债券、公司债券比较表”。先让学生填充空白表，然后教师归纳总结。）

政府债券、金融债券、公司债券比较表 发行主体 风险状况 政 府 债 券 国 家 安全性最好，风险最小。 利率高于银行储蓄利率，低于金融债券利率。 信用度高、流通性强。 金 融 债 券 银行等金融机构，主要是商业银行。 安全系数介于公司债券和政府债券之间。 高于政府债券和银行存款。 流通性较高。 公 司 债 券 公司（企业）。 风险较高。 收益率情况 收益率高。 流通性能 流通性较低。 同学们注意：购买企业债券时，一定要购买经政府批准的企业债券，切不可被高利息所诱惑而参与非法集资。如：震惊全国的沈太福集资案、无锡新兴企业集资案、广州市活盛工贸企业集资案等，先后有十几万投资者深受其害，不仅干扰了国家的金融秩序，而且在很大程度上影响了社会安定。

“天有不测风云，人有旦夕祸福”。自然灾害随时可能发生。

1976年7月的一个字宁静的夜晚，强烈的地震刹那间摧毁了河北省唐山市，二十余万人被无情的灾难吞噬了。80年代，大、小兴安岭的森林大火熊熊燃烧了一个多月，国家资源白白损失了五个多亿。1998年8月，长江遇到了百年罕见的特大洪水，睡梦中的牌洲湾、孟溪垸??转眼间变成了一片汪洋。

与重大的自然灾害相比，人们日常生活中所面临的各种意外事故，虽没有巨大的毁灭性，但灾难的打击也是十分沉重的。翻开各种大小报纸，打开电视，每天都能看到、听到对各类事故的报道。小肯尼迪的坐机栽到了大西洋里；四川的一辆载满游客的大巴坠入悬崖；武昌开往湛江的461次列车在衡阳脱轨，几节车厢遭颠覆；亚特兰大血案；公共汽车坠入江中，乘客无一生还（2000年8月2日上午）；北京一居民被电梯卡断了双腿；还有，飞机失事、银行被抢，煤气爆炸??各种恶性事故层出不穷，防不胜防。尽管这些事故发生的概率很小，但对一个家庭来说，就是百分之百的灾难，甚至是灭顶之灾（举一二例说明即可）。

面对生活中种种难以预料的风险，有什么办法能够减少危害，防范后患，保障生活和社会安全呢？最合理的方法，就是运用互助共济的原理，将个体面临的风险由群体来分担，这就是保险。

25

百度搜索“77cn”或“免费范文网”即可找到本站免费阅读全部范文。收藏本站方便下次阅读，免费范文网，提供经典小说综合文库金融概论教案(5)在线全文阅读。