金融概论教案(2)

⑴银行是伴随着商品货币经济的发展而产生和发展的。这种说法对吗？为什么？ ⑵“只要有足够的钱，明天就能成立一个银行。”这种说法对吗？为什么？

第 二 课 时

导入新课

在现代社会中，银行所从事的工作很多，比如：存款的吸收和支付，贷款的发放与回收，外汇的存取和兑换，金银的统购和配售，货币的投放与回笼，等等。这些工作不是银行能承担的。而且，同样是利用贷款，国家重点项目贷款（如三峡工程的贷款）、工商企业贷款（如工业生产的贷款）或居民个人贷款（如购房贷款、结婚贷款、教育助学贷款等），所选择的银行也是不一样的。何况我国是个十几亿人口的大国，需要银行从事、兼管的工作会更多，这就需要我们进一步了解银行的类型以及各类银行的具体职能。

二、银行的分类职能 （板书） （一）、我国银行分为三类 （板书）

我国现阶段的银行依据性质和职能分为中央银行、商业银行、政策性银行三类，这三类银行的具体情况怎样呢？请同学们阅读教材，并回答下列问题。

[出示投影]

⑴、中国人民银行的性质和职能各是什么？

⑵什么是商业银行？商业银行的利润来源于哪儿？主要国家级商业银行的性质和职能是什么？ ⑶政策性银行成立的目标是什么（即为什么要设立政策性银行）？我国主要政策性银行的职能有哪些？

（要求学生阅读教材时，把上述问题在书中找到，并掌握其主要内容。） （二）、各类银行的具体情况 （板书） [活动设计：]

★安排1：准备好道具

[物的要求]准备9张分别写着中国人民银行、中国农业银行、中国工商银行、中国银行、中国建设银行、交通银行、中国国家开发银行、中国农业发展银行、中国进出口银行的指示牌；3张分别写着中央银行、商业银行和政策性银行的指示牌。

[人员要求]12名同学 ★安排2：活动过程

⑴首先出示9张银行的指示牌，请9名同学各代表一家银行，自己成为银行的代言人。⑵请另一名同学，为9家银行归类。⑶教师出示三类银行的指示牌。请三名同学自告奋勇地来讲台前，每人领取一张自己所熟悉的那类银行的指示牌。⑷请他们分别介绍各自的性质和职能

★安排3：活动目的：形象生动地使学生掌握银行的分类及各自的职能。

政府的银行 ⒈中国人民银行（中央银行） （板书）

副板书 银行的银行 ⑴性质 （板书） 发行的银行 中国人民银行在国务院领导下，管理全国金融事业，是国家机关，是我国政府的组成部分。我们可以把中国人民银行概括为三句话，15个字。（教师副板书，并分别加以讲解。）

说中国人民银行是“政府的银行”，是因为它首先代表政府管理全国的金融机构和金融活动，经理国库。作为中央银行的中国人民银行，还享有货币发行的垄断权，所以又可称之为“发行的银行”。它还是最后的贷款人，当商业银行资金不足时，中国人民银行可向其发放贷款，因此又可称之为“银行的银行”。

由此可见，中国人民银行是我国金融体系的领导力量，居主导地位，是国家机关，是政府的组成部分。

中国人民银行的性质决定了它具有特殊的地位，根据1995年3月18日《中国人民银行法》的规定，中国人民银行在国务院的领导下，依法独立地履行职责，不受地方各级政府的干预。

⑵职能 （板书）

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《中国人民银行法》规定，中国人民银行具有十一项职责，教材归纳为四大项，大家应特别注意教材中的这四项内容。

第一，依法制定和实施货币政策，对金融业实施监督管理，是国家宏观调控的重要工具 （板书）

这里的“依法”是指中国人民银行依据《中国人民银行法》的规定，来制定和实施货币政策。货币政策是为达到宏观经济目标而采取的管理和调节货币流通的政策。如：规定全国货币总规模、货币供应量、现金发行量、贷款总规模、调节利率等，这些都属于货币政策。货币政策是管理国家宏观经济的重要政策。实施货币政策是为了达到社会总供给与总需求趋于平衡的目的，从而保持货币币值的稳定，促进经济增长。

中国人民银行以其银行的身份，运用货币供应量、利率、汇率、信贷等经济手段来发挥管理作用，它依法对所有金融机构，包括银行和非银行金融机构实施监督管理，，从而规范金融市场秩序， 维护金融业的合法、稳健运行。

第二、发行人民币，管理人民币的流通 （板书）

中国人民银行总行拥有货币发行的特权，是全国唯一的货币发行机构。此外，它还负责货币的投放和回笼。作为发行银行，掌握货币的发行权是中央银行最先产生和职能，也是区别于商业银行的主要标志。

中央银行的前身是具有发行银行券特权的商业银行，中央银行取代商业银行之后，发行银行券就成为中央银行独有的职能。目前世界上除少数国家（如美国、日本、德国等）的铸币由财政部发行外，绝大多数国家由中央银行担任货币发行的职责，中央银行是唯一由国家授权发行纸币的银行。

中央银行垄断货币发行有诸多的好处：有利于调节和管理货币流通，稳定货币，满足经济发展的资金需要；由于有政府作为中央银行的后盾，因而有利于提高对货币的信心，同时也有利于政府分享利润。 第三，经理国库 （板书）

（提问）什么叫国库？（由学生回答，以达到了解之目的，教师归纳。）

国库也称金库，是负责办理国家财政收支的机关，它担负着办理国家预算资金的收纳。作为政府的银行它服务于财政，代理国库收支。中国人民银行依照法律、行政法规的规定，代理国家经管国库收支。我国的各项财政收入，必须按规定的时间送交银行，银行根据财政部门的拨款凭证，对机关、企业、事业单位给予拨款。经理国库业务是国家赋予中央银行的重要职责。

（提问）中国人民银行经理国库有哪些好处呢？（学生回答，教师归纳）

中国人民银行经理国库，可以保证财政收入的及时交纳和财政支出的及时拨付。

中国人民银行经理国库的意义在于：沟通财政与金融之间的联系，使国家的财政收入与金融机构的资金来源相连接，充分发挥货币资金的作用，并为政府资金的安全保管、妥善使用提供方便。

第四，持有、管理、经营国家外汇储备、黄金储备的职能 （板书） 下面我们再来看商业银行。 ⒉商业银行 （板书）

⑴商业银行的含义 （板书）

商业银行是以经营工商业存款、放款为主要业务，并以利润为主要经营目标的企业法人。因此说，商业银行是企业，而且是以盈利为主要目标的特殊企业，我们称它为金融企业。可见，商业银行不同于中央银行。

⑵商业银行的利润来源 （板书）

商业银行的利润主要来源于――贷款利息和存款利息的差额再扣去银行的费用。即： 银行利润＝贷款利息－存款利息－银行费用

我国的商业银行必须经中国人民银行审查批准方可成立。目前我国商业银行体系中主要有五大国家级商业银行。除此之外，还有一些股份制或地方设立的商业银行，如：光大银行、华夏银行、

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中信实业银行、深圳发展银行、广东发展银行等，另外还有一些中外合资和外资金融机构。

⑶五个主要国家级商业银行的性质和职能： ①中国工商银行：

性质：主要是办理工商信贷业务的国有商业银行。（它成立于1984年1月，是从中国人民银行中独立出来的国家专业银行。）

职能：以经营工商业的信贷、结算和城市居民储蓄业务为主，兼营现金管理和工资基金监督等其他信用业务。

②中国农业银行：

性质：主要负责办理农村金融业务的国有商业银行。（于1955年成立以后，曾三次并入中国人民银行，1979年第四次恢复。）

职能：是集中管理农村信贷，领导和管理信用合作社。（信用社的有关资料见下表。）

信用合作社：是吸收城镇小手工业者或农民成为社员的一种信用组织，它主要办理社员的存款、放款业务，也运用一部分资金投资于不动产和政府公债。以社员交纳的股金和吸收的存款为主要的资金来源。信用社可分为城市信用社和农村信用社两种，城市信用社是城市手工业者的组合，农村信用社是农民经济的信用组合。

农村信用合作社（简称农村信用社），以日本最为普遍，参加者占全国家户的90%左右。 我国的农村信用合作社是社会主义集体性质的合作金融组织。它是由农民和集体经济组织自愿入股组成，由入股人民主管理，主要为入股人服务的具有法人资格的金融机构，农村信用社实行民主经营、独立核算、自负盈亏。

农村信用社联合社是由辖区内农村信用社入股组成，实行民主管理，主要为入股农村信用服务 的作用社的联合组织，同时联合社对农村信用社实行管理、监督和协调。我国县一级普遍建立了联社。

农村信用社的主要业务是：经营农村存款、贷款、结算、个人储蓄等。 ③中国银行：

性质：是统一经营外币业务的国有商业银行。（具有悠久的历史，它成立于1912年2月，是官商合办的商业银行。1949年中国人民政府接管并改组了中国银行，成为中国人民银行的国外业务管理部门。1979年4月，该行从中国人民银行分设出来。）

职能：统一经营全国的外币买卖业务，办理一切贸易和非贸易的外币国际结算，吸收外币存款。 ④中国建设银行：

性质：它是我国管理固定交道投资和贷款的国有商业银行。（原名为中国人民建设银行，于1954年10月组建。）

职能：管理国家基本建设支出预算，制定基本建设财务管理制度，审查各地区、各部门的基本建设财务计划和决算等。

⑤交通银行：

性质：是一家经营多种业务的综合性的股份制商业银行。（创建于1908年3月，由清政府设立并赋予国家银行的特权。新中国成立后，人民政府接管了交通银行，并将其改组为国家专业银行。1986年7月，国务院批准重新组建交通银行。新组建的交通银行以发行股票的方式筹集它所需要的经营资本，是我国第一家以公股（占50%）为主体，地方政府、部门、企业事业单位及个人参股为辅的股份制商业银行，是社会主义股份制金融企业。交通银行的建立，是我国金融体制改革的产物。）

职能：经营人民币和外币的各项金融业务。（其业务范围不受专业分工的限制。） 前四家银行属于国有独资的商业银行，交通银行则属于全国性的合资商业银行。

我国的商业银行分为国有独资商业银行和其他商业银行两大部分。国有独资商业银行主要包括中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行及中国投资银行。其他商业银行又分为全国性商业银行及区域性商业银行与城市合作银行。其中，全国性商业银行除交通银行外，还有中信实业银行、中国光大银行、中国华夏银行、中国民生银行等。区域性商

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业银行则是在一定地区一定范围内设置机构，经营金融业务的银行。现有招商银行、广东开发银行、深圳发展银行、浦东发展银行、福建光业银行（实行董事会领导下的总经理负责制）。而城市合作银行的组建，是从1995年开始的，它是在原城市合作信用社基础上组建成的股份制商业银行。

随着改革的深化，我国商业银行的分工将会互相渗透，其职能和业务范围向综合性、多样化发展。下面请同学们思考并回答第42页“想一想”：“作为市场主体，中央银行与商业银行最主要的区别是什么？”（学生比较回答后，教师出示投影片进一步归纳。）

中 央 银 行 与 商 业 银 行 的 区 别

性 质 地 位 中 央 银 行 是金融体系的领导力量，是国家机关， 政府的组成部分。 在国务院领导下，依法独立履行职责，不受地方各级政府的干预。 商 业 银 行 是企业法人，是金融企业。 其设立，应当经中国人民银行的审查批准，并受中央银行的监督管理。 以吸收存款为其发放贷款的主要来源，并以利润为主要经营目标。 经理国库，发行人民币，它不吸收经营目标 居民存款，也不向银行之外的企业贷款，不以盈利为目的。 是依法制定和实施货币政策，对金融业实施监督管理；是国家宏观调控的职 能 重要工具。发行人民币，管理人民币流通。经理国库。持有、管理经营国家外汇储备，黄金储备。 以经营工商业存款，放款为主要业务。各商业银行各自的职能也有不同。 ⒊政策性银行 （板书） ⑴政策性银行的性质和设立的目标 （板书）

政策性银行是直接属于国务院领导并在中央银行监督管理下的政策性金融机构。它担负国家大型基本建设和大宗进出口等项目，提供国家政策性专项贷款的专业银行。

设立的目标：专门从事国家政策性专项贷款的专业银行。 ⑵我国目前主要的政策性银行 （板书）

1994年，我国建立了国家开发银行、中国进出口银行，中国农业发展银行三家政策性银行。它的出现标志着金融体制改革所要求的政策性工事业务与商业性金融业务分离已初步形成。

⑶三家政策性银行的主要职能 （板书）

中国国家开发银行：承担为国家大型重点项目提供专项贷款的业务。

中国农业发展银行：承担国家粮油储备、农副产品合同收购和为农业基本建设发放专项贷款，并代理财政支农资金的拨付和监督。

中国进出口银行：为大宗进出口贸易提供专项贷款，其中主要是为大型成套机电设备进出口提供贷款。

政策性银行与商业银行相比有三个特点。是三个特点呢？请同学们比较后回答。 （学生回答后，教师出示：商业银行与政策性银行的区别归纳表。） 商 业 银 行 与 政 策 性 银 行 的 区 别 任 务 商 业 银 行 以经营工商业存、放款为主要业务 以利润为主要经营目标。 政 策 性 银 行 着重贯彻产业政策和规划，支持国家进行宏观经济管理，它投资的对象必须是国家支持或扶持的行业和项目。 不以盈利为目标，它实行自主经营，保本微利，不与商业银行竞争等经营原则，主要从经济发展的角度来主人或选择项目。 9

经营目标

融资原则 其资金来源是向中央银行借入的存款准备金和单位、个人的储蓄存款 主要资金来源是国家划拨的资金和其他财政性资金 下面，我们一起来了解一下我国金融机构的地位及归属问题。（教师出示“我国的金融机构”图，边指图边讲解。）

我 国 的 金 融 机 构 中国工商银行

中国农业银行 国有独资商业银行 中国银行 中国建设银行 中国国家开发银行 政策性银行 中国农业发展银行 银行 中中国进出口银行 国交通银行 人

中国光大银行 民 华夏银行 其他商业银行 银招商银行 行 中国民生银行 信托投资公司 中外合资银行 中国人民保险公司 非银?? 农村信用合作社 行金 城市信用合作社 我融机 证券公司 国构 租赁公司 的

财务公司 中

?? 央国家 银外汇行 管理局

国家外汇管理局：

1979年3月成立，是中央银行代管的国务院直属局，代表国家行使外汇管理职能，全面掌握全国的外汇外债的数额和信息。检查监督对外借债事宜。 本课小结：

本节主要学习了我国银行的分类及其职能，知道了我国银行分为中央银行、商业银行、政策性银行三大类及其性质和主要职能；了解了我国金融机构的体系。 课后作业：

⑴简答题：

我国金融机构体系 根据下图，请回答：

①我国中央银行的称为是什么？它与金融机构是什么关系？ ②目前我国的政策性银行有几家？ ③请说出我国的五家商业银行名称。 ④举出我国三家非银行金融机构的名称。 政策性银行 商业银行 中央银行

外资金融机构 非银行金融机构 ⑵辨析题：

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