(安徽培训)红字增值税专用发票管理系统操作员操作手册简本(6)

说明：“状态”栏共提供了六种通知单状态： ①已核销,查证未通过,待处理； ②已核销,查证未通过,处理中； ③已核销,查证未通过,已处理； ④核销未通过,待处理； ⑤核销未通过,处理中； ⑥核销未通过,已处理。

其中：①②④⑤属需要审核检查岗操作的通知单。

（3）选择“已核销,查证未通过,待处理”或“核销未通过,待处理”的通知单记录，点击“开始处理”按钮。同时，对涉及的所辖纳税人进行审核检查。

说明：“开始处理”是指税务机关准备核查异常通知单时，点击“开始处理”按钮，将系统中通知单状态改为“***，处理中”。

（4）实施完成审核检查工作后，选择“已核销,查证未通过,处理中”或“核销未通过,处理中”点击“填写意见”按钮，按照审核检查结果，手工录入处理意见，点击“填写意见”按钮后点击“关闭”按钮。

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说明：通知单状态改变为“已核销,查证未通过,已处理”或“核销未通过,已处理”后，处理流程完成。此时，只能查看其具体状态，不能进行操作。

六、红字发票通知单编号修正

企业在开具红字发票时，由于错误地录入通知单编号，导致报税时红字发票与通知单比对不成功的，系统无法核销。此时，可利用此功能将通知单编号修改为正确的，再进行核销操作。

操作：

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（1）点击“系统维护/红字发票通知单号修正”菜单项，系统显示“红字发票通知单编号修正”界面。

（2）在界面中填写好负数发票代码、发票号码，点击“查询”按钮，系统将此红字发票信息及对应的通知单编号调出来。

（3）税务机关操作人员可以根据实际情况修改通知单编号，修改完成后，单击“销单”按钮，系统将正确的通知单进行核销操作，并弹出成功核销的提示信息。

说明：通知单编号修正是指将红字发票报税记录中对应的通知单编号修改为正确的。

七、红字发票通知单退回

该功能是通过“通知单管理/红字发票通知单处理”菜单操作的。该功能是由销

货方税务机关通过手工操作将状态为“已接收”的《通知单》退回至购货方税务机关。

八、红字发票存根联补录

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说明：防伪税控认证管理岗在认证子系统在做存根联补录时，对于补录的负数发票，在解密认证通过后，如红字发票有对应的通知单编号则必须输入开具红字发票的通知单编号，系统记录红字发票对应的《通知单》编号。

九、红字发票报税

说明：防伪税控报税管理岗接受纳税人报税时，通过报税子系统接收红字发票报税明细信息以及每张红字发票对应的《通知单》编号。对于在征期内进行报税的销售方，若销售方开具了红字发票，则系统弹出销单情况的提示信息。

十、一窗式比对

防伪税控税务端系统提供了“一窗式”比对接口。购货方在次月申报期内申报时，将该纳税人在当月申请开具的需要作进项税额转出的《通知单》金额和税额提供给综合征管系统，用于“一窗式”比对。

说明：纳税人在开票系统中开具增值税专用发票或废旧物资专用发票的红字发票时，必须输入《通知单》编号，系统在抄税时，记录每张红字发票对应的《通知单》编号。

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十一、查询统计

说明：系统提供了6项查询功能

1、红字发票通知单状态查询

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