技术经济学课程设计(2)

公司人员费用主要是指公司管理人员的工资、奖金、津贴、福利等开支。根据已通车高速公路实际情况，折算为通车年每公里15.8万元/年、年增长按3%计算。

（3）公用经费

公用经费包括车辆使用费、生产生活用电、日常公用经费和其他费用等。根据已通车高速公路实际情况，折算为通车年每公里12.3万元/年、年增长按3%计算。 （4）日常养护费用

日常养护是为了保持高速公路及其附属设施的正常使用功能而安排的经常性保养和修补其轻微损坏部分的作业。主要包括路面清扫，除雪，分隔带保洁，整修路肩、边坡，排水设施疏通，地道抽水，路面小型病害处理，桥梁伸缩缝清理，绿化的抚育管理、补植，沿线标志、护栏清洗、局部维修等。本项目道路按通车年每公路10万元/公里，隧道日常养护费按100万/座公里，年增长3%。

（5）专项养护费用

桥面铺装：成都第二绕城高速是沥青混凝土路面，参考其它公路的实际，在项目公路开通5年后就会出现需要专项养护的路面和桥面，因此建议在项目建成以后第6年，即2018年开始桥面的专项养护，每年养护的桥面为总数的10%。按通车年每公里6.2万元/年、年增长3%计算。

路面工程：路面的专项养护是针对如车辙等路面病害采取的养护措施，具体视损坏程度而定。伸缩缝：具体视损坏程度而确定更换时间。防撞护栏：建议每年都分配一定的费用用于防撞护栏的养护。

道路标线、交通标志：建议每年预算分配一定的费用用于路面标线和交通标志的维护。灾害防治和抢修：项目公路地处河网密布、降水充沛的地区，各种自然灾害可能对公路造成损坏，建议每年预算分配用于地质或自然灾害的防治以及水毁抢险等。 （6）大修费用

大修主要是对已达到使用寿命的路面等进行全面翻修，恢复其原始设计状态，或对洪水、地震等造成的重大损坏，进行及时修复，保证其正常使用。一般来说，大修的主要内容包括：较大的挡土墙、护坡的重建或增建，重大水毁路基的回复或整段软土地基

的处理，周期性或预防性的整段路面改善工程、加铺面层，预计每10年进行一次大修，第一次大修费用按每公里350万元，第二次大修费用按年均增长3%计算，隧道大修费用按800万/座公里，为缓解交通影响，每次大修于5年内完成。

3.2营运养护费用评估

参考四川省已通车高速公路的营运养护费用的实际，同时结合四川内同类项目的实际情况，经评估，成都第二绕城高速公路运营期间营运养护费用见表3-1。

表3-1 成都第二绕城高速公路营运养护成本估算表 单位：万元

项目 1. 营运费用 ① 收费站人员费用 ② 公司人员费用 ③ 公用经费 2. 养护费用 ① 日常养护 a. 日常保洁 b. 绿化工程 c. 路面工程 d. 路基工程 e. 桥、隧工程 f. 交通安全设施 g. 服务管理设施 ② 专项养护费用 3. 大修费用 4. 备用金

2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 1103 4410 4543 4679 4819 4964 5113 5266 5424 5587 5754 5927 6105 6288 6477 6671 1818 1873 1929 1987 2046 2108 2171 2113 2177 2242 2309 2379 2450 2524 1655 1705 1756 1809 1863 1919 1976 2556 2632 2711 2793 2876 2963 359 1435 1478 1523 1568 1615 1664 1714 1765 417 1668 1718 1770 1823 1878 1934 1992 2052 327 1307 1346 1386 1428 1470 1515 1560 1607 504 2017 2078 2140 2205 2271 2339 2409 2481 3052 340 1351391441481521571621671721 1772 1826 1880 1937 1995 2055 8 9 1 4 9 5 2 1 75 78 80 82 85 87 90 93 95 98 16 65 67 69 71 73 23 91 94 96 99 102 105 109 112 115 119 122 126 130 133 137 90 360 371 382 393 405 417 430 443 456 470 484 498 513 529 544 101 403 415 427 440 453 467 481 495 510 525 541 557 574 591 609 29 115 119 122 126 130 134 138 142 146 150 155 159 164 169 174 62 247 254 262 270 278 286 295 304 313 322 332 342 352 362 373 20 78 80 83 85 88 90 93 96 99 102 105 108 111 115 118 165 659 679 699 720 742 764 787 810 835 860 886 912 940 968 997 9991 9991 9991 9991 9991 50 202 208 214 220 227 234 241 248 256 263 271 279 288 296 305 1657 6629 6828 7033 7244 7461 7685 7916 8153 18389 18641 18901 19168 19443 9735 10028 总营运养护费用

项目 1. 营运费用 ① 收费站人员费用 ② 公司人员费用 ③ 公用经费 2. 养护费用 ① 日常养护 a. 日常保洁 b. 绿化工程 c. 路面工程 d. 路基工程 e. 桥、涵工程 f. 交通安全设施 g. 服务管理设施 ② 专项养护费用 3. 大修费用 4. 备用金 总营运养护费用

2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 2035 2036 2037 2038 2039 2040 2041 6871 7077 7289 7508 7733 7965 8204 8450 8704 8965 9234 9511 9796 10090 2236 2303 2372 2444 2517 2592 2670 2750 2833 2918 3005 3095 3188 3284 2599 2677 2758 2840 2926 3013 3104 3197 3293 3392 3493 3598 3706 3817 2035 2097 2159 2224 2291 2360 2430 2503 2578 2656 2736 2818 2902 2989 3143 3237 3335 3435 3538 3644 3753 3866 3982 4101 4224 4351 4481 4616 2116 2180 2245 2313 2382 2453 2527 2603 2681 2761 2844 2930 3017 3108 101 104 107 111 114 117 121 124 128 132 136 140 144 149 142 146 150 155 159 164 169 174 179 185 190 196 202 208 561 578 595 613 631 650 670 690 710 732 754 776 800 824 627 646 665 685 706 727 749 771 794 818 843 868 894 921 179 185 190 196 202 208 214 221 227 234 241 248 256 264 385 396 408 420 433 446 459 473 487 502 517 532 548 565 122 125 129 133 137 141 145 150 154 159 163 168 173 179 1027 1058 1089 1122 1156 1190 1226 1263 1301 1340 1380 1421 1464 1508 314 324 333 13428 13428 13428 13428 13428 398 410 422 435 448 462 343 354 364 375 387 10328 10638 10957 24714 25052 25401 25760 26130 13084 13476 13880 14297 14726 15168

财务评价

投资项目财务评价是项目投资决策的基本方法,投资项目财务评价包括财务盈利能力评价和债务清偿能力评价,其方法包括静态和动态评价方法（现金流量分析）两大类。由于公路项目的特殊性（投资大、经营期长、收益滞后），利用静态的财务评价方法有可能导致投资决策失误，因此，本财务评价结合项目的特点采用动态财务评价方法（现金流量分析）主要对投资项目进行财务盈利能力评价。

本部分主要是根据前文所述交通量、通行费收入、营运养护成本估算的结果，通过财务评价的基本方法进行分析论证，对投资成自泸高速公路这一经济行为的经济合理性作出评价。

4.1基本依据

1、经济评价以国家发改委和建设部发改投资【2006】1325号文颁发的《建设项目经济评价方法与参数》(第三版)；

2、住房和城乡建设部、交通运输部，建标【2010】106号《公路建设项目经济评价方法与参数》；

3、交通运输部，交规划发【2010】178号《公路建设项目可行性研究报告编制办法》；

4、四川省人民政府川府函【2011】68号《四川省地方教育附加征收使用管理办法》； 5、财政部财工字[1997]59号颁发的《高速公路公司财务管理办法》；

4.2分析方法

财务评价采用动态分析方法即现金流量分析，在编制现金流量表和损益表的基础上，计算财务内部收益率、财务净现值、投资回收期等指标，其中财务内部收益率为项目的主要盈利性指标。

就现金流量分析本身来说分为三个层次，第一层次是项目现金流量分析，第二层次是项目资本金现金流量分析，第三层次是投资各方现金流量分析。第一层次的现金流量分析是建立在融资前分析的基础之上，称之为融资前分析（Before funding），它不受

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