信用与信用工具的教案(货币银行学)(2)

借贷资本有特殊的转让形式。----转让使用权 总结：资本主义信用

（1）资本主义的信用表现为借贷资本的运动。借贷资本就是为了获取剩余价值而暂时贷给职能资本家使用的货币资本，它是生息资本的一种形式。

（2）借贷资本是在资本主义再生产过程中形成的。在资本的循环和周转中，一方面出现暂时闲置的货币资本；另一方面出现资本的临时性需求，信用中介把二者联结起来，就形成了资本主义的借贷资本。

（3）借贷资本的特点：①借贷资本是作为商品的资本。②借贷资本是所有权资本。③借贷资本有特殊的运动形式。④借贷资本最具有拜物教性质。

（4）资本主义的借贷资本反映了借贷资本家、职能资本家、雇佣工人三者之间的复杂关系。 C 社会主义信用 商品货币经济是社会主义信用存在的客观依据。

（1）社会主义信用也是一种借贷行为，是价值运动的特殊形式。

（2）社会主义信用是建立在公有制基础之上的一种信用，它反映的是借贷之间根本利益一致的关系，因此，社会主义信用是服务于社会主义生产关系的信用形式。

信用的本质：体现一定的生产关系。 信任基础上形成的债权债务关系。 资本主义生产关系----对剩余价值的榨取；

社会主义生产关系----合理调度资金进行社会主义建设。 信用与货币的关系

货币因信用而扩展了其职能：赊销，现在购买，未来偿付。 货币因信用而发展了其形式：金属货币—不兑现信用货币 信用因货币而发展了其形式：实物信用—货币信用 信用因货币而扩展了其规模

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第二节 信用活动的基础

一、信用经济

二、信用关系中的个人 三、信用关系中的企业 四、信用关系中的政府 五、作为信用媒介的金融机构 六、资金流量分析

第三节 信用形式

信用形式是指借贷活动的表现方式，它是信用活动的外在表现。

按照借贷关系中债权人和债务人的不同，现代信用可分为以下几种主要形式：１．商业信用；２．银行信用；３．国家信用；４．消费信用；５．国际信用；６．民间信用。

一、商业信用

1、概念：商业信用是指企业之间在销售商品时，以赊销和预付形式提供的、与商品交易直接相联系的一种信用形式。（相互提供的与商品交易相联系的信用形式）

2、形式：两种基本形式

①、赊销——商业信用最早的基本形式。在交易中，由于买方缺乏现实货币不能立即支付，而卖方在资金比较充裕，又对买方信誉比较了解和信任的情况下，允许买方在约定期限内支付,即延期支付。

表面上没谈利息，实际上包含。赊销通常有期限，一个月、两个月、、、同样赊销的物品，支付的价款是不一样的。商业折扣实际上就相当于利息。“2/10，2/20，N/30”

②、预付——买方为购买某种紧俏或专用性较强的商品，按照合同规定预付部分货款给卖方，以保证及时得到所需商品。Eg 造船企业，按要求设计制造。

此外还有：分期付款、委托代销、预付定金、补偿贸易等

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3、商业信用的特点：借贷双方为企业；借贷的对象是商品资本；买卖行为与借贷行为同时发生；是直接信用；商业信用的基本规模与经济周期变化密切相关

4、商业票据：以商业信用形式出售商品的债权人用以保证自己债权的一种书面凭证。 赊销时候怎么保证对方偿付，如果对方不兑付，可以上法院起诉。 商业票据的分类：按出票人的不同，分为期票和汇票。

期票（本票）：由债务人向债权人发出的支付承诺书，承诺在约定的期限内支付一定款项给债权人。 汇票：是债权人向债务人发出的支付命令书，命令债务人在一定期限内支付一定款项给第三人或持票人。

商业票据的贴现：是指票据所有者在票据到期以前，为获取现款而向银行贴付一定利息的票据转让。Eg 90天后付款的商业汇票，现在距离到期还有30天，此时你急需用款，，对于银行来说有一定风险，企业信用不如银行信用，所以银行对票据贴现收取的利息比较高，如果到时银行收不回款项有两项选择，起诉或者要求直接贴现企业还款。

客户所得现金=票据面额（1—年贴现利率x未到期天数/360天） 月贴现利率？

5、 作用：

润滑生产和流通的作用；----暂时弥补货币分布和商业分布不一致。 加速资本周转。 加速资本周转的作用。 6、局限

。规模上限制：商业信用的规模以产业资本的规模为度，最大作用是产业资本的充分利用。 商业承兑汇票的面额不能高于企业总的产业资本规模 1000万---一两百万，资产（负债、所） 。方向上限制：只能由上游产品企业向下游产品企业提供信用。上游给下游授信额度 。商业信用的使用范围受到限制。

。商业信用的期限受到限制。国内，商业信用使用的不多。

在经济生活中，信用就像货币一样，尽管在用它，但它随时处于贬值状态。为什么会贬值？

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因为经济在发展，因为经济中的泡沫。可以这样说，经济危机大部分是由信用危机引发的，因为信用危机会产生信任危机，并因此形成一个怪圈，直至经济循环遭到破坏。

我国古代因为信用危机而破家亡身的比比皆是，最显著的例子便是一笑倾国的周幽王，当他燃起狼烟向诸侯示警时，他博得美人一笑，但他失去了诸侯的信任，也就是没了信用，于是当犬戎真正攻城时，第三次狼烟只能成为他的国家灭亡的先兆，因为诸侯不再信任他。就像喊着“狼来了”的那个孩子，当他被狼吃掉时，他应当想到他已先失去了信任与信用。

我们这个时代不是缺乏信用的时代而是缺乏信用建设的时代。对于中国，面对人们之间不信任状态，商业信用几时建得起来？经济学家茅于轼说，我国作为穷国钱多得花不完，就是我们国人的钱大部分用在储蓄上。在一定程度上，储蓄的增多便是社会信用不完善的量度。而在这里，商业信用的危机触手可及。为什么人们不敢花钱？因为他们怕。他们怕什么？他们怕商业的运作吞掉他们的积蓄。怕就是不信任。因此，中国的商业信用值得人们重视，它关系到国民经济的升级与发展问题。维持现有的信用质量，只能有两条出路：一是经济的蜗牛行步；二是信用体系本身的崩溃，从而造成经济震荡。

二、银行信用

1、含义：银行信用就是银行和各类金融机构以货币形式向企业提供的信用。主要形式有吸收存款、发放贷款等。 商业信用（商品形式）

2、特点

（1）间接信用。

（2）银行信用是以货币形态提供的，克服了商业信用在数量和规模上的局限性。 （3）在产业周期各个阶段上，银行信用的动态与产业资本的动态不一致。 三、国家信用----国库券与公债券

1、含义：国家（政府）以债务人身份，借助于债券筹集资金的一种形式，包括国内信用和国外信用。国家信用的债务人是国家或政府，债权人是购买债券的企业和居民或对外提供贷款的国家等。

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国库券：弥补财政赤字。有面额、像货币。 那时候没人买，国家机关、企事业单位分派购买，直接从工资里扣除。

公债券：国家可以发行国家建设公债。 老宅里几十块公债，相当于二十多万。地方政府不给偿付----国家专门批示必须偿付。

信用程度最高，几乎没有任何风险，利率比银行要高。 美国国债。。。 国民党政府发明的公债被一个美国人买走了，要求偿付。

2、国家信用的作用

（1）是弥补财政赤字，筹集建设资金。

现在的财政赤字转移到将来了，将来的钱拿到现在花，，， （2）调节经济运行过程。

（3）提高经济效益，培植后续财源。-----收税收多了，竭泽而渔，压的企业破产了，下一年没的收税了，，，美国常减税。。。如果减税的话可能会造成后续财源不足。

。为何发行国库券？（短期资金不足） 。为何发行国债？（财政赤字） 。国债市场的发展有何好处？ 国家信用与银行信用的关系： 1）、国家信用有时可以动员银行信用难以动员的资金；

银行大多动用的就是储蓄。 国家信用动员另外的资金。 如八九十年代 摊派国库券。采用行政的强制力执行。

2）、国债筹集的资金比较稳定，而银行存款的稳定性则较差；

三年期、五年期； 一般都有存款准备金—应付万一存款人提款的情况 3）、两者的利息负担不同。国债利息由纳税人承担，而银行贷款的利息则由借款人承担。 国家—财政—税收、纳税人

背景资料：我国国家信用发展 10

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