2010年10月证券从业资格考试《发行与承销》试题

2010《证券发行与承销》

一、单项选择题

1.公司法规定，设立股份有限公司至少有()名发起人。 A.1 B.2 C.3 D.4

2.股份公司注册资本的最低限额为人民币()万元。 A.200 B.300 C.500 D.1000

3.()是指其出资额占有限责任公司资本总额50%以上或者其持有的股份占有限责任公司股本总额50%以上的股东。

A.控股股东 B.实际控制人 C.监视人 D.经理

4.债权人自接到合并通知书之日起()日内，未接到通知书的公告之日起45日内，有权要求公司清偿债务或提供相应担保。 A.15 B.20 C.25 D.30

5.()是指股份有限公司将其全部财产分割为两个部分以上。另外设立两个公司，原公司的法人地位消失失。

A.新设分立 B.派生分立 C.主动分立 D.被动分立 6.公司法人财产的()是公司参与市场竞争的首要条件。 A.独立性 B.关联性 C.清晰性 D.明确性 7.不属于会计报表审计过程的是()。

A.计划阶段 B.实施审计阶段 C.审计完成阶段 D.评估阶段 8.不属于股权融资的是()。

A.发行债券 B.配股 C.增发新股 D.送红股

9.()是发行人发行股票时，就发行中的有关事项向公众作出披露，并向非特定投资人提出购买或销售其股票的要约邀请性文件。

A.招股说明书 B.发行保荐书 C.法律意见书 D.招股说明书摘要 10.保荐机构辅导工作完成后，应当由()进行辅导验收。

A.中国证监会 B证券交易所 C.相应中国证监会的派出机构 D.中国证券业协会 11.发审委会议对发行人的股票发行申请能暂缓表决()次。 A.0 B.1 C.2 D.3

12.()是指对股票进行估值时，对可比较的或者代表性的公司进行分析，尤其注意有着相似业务的公司的新近发行以及相似规模的其他新近的首次公开发行，以获得估值基础。 A.贴现现金流量法 B.可比公司法 C.现金分红折现法 D.贴现法 13.分为专项存单方式和全额存款方式两种的股票发行方式是(B)。

A.全额预缴款方式 B.与储蓄存款挂钩方式 C.上网竞价 D.市值配售

14.公开发行证券的，报备承销总结报告并提供下列文件限于首次公开发行的是(C)。

A.募集说明书单行本 B.承销协议及承销团协议 C.律师鉴证意见 D.会计师事务所验资报告

15.发行人披露的招股意向书不含()，与招股说明书()同等法律效力。 A.发行价格和筹资金额具有 B.发行股数和发行价格不具有 C.每股面值和发行价格具有 D.发行股数和筹资金额不具有 16.对于《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第l号——招股说明书》中没有明确规定需要披露的信息，但对投资者作出投资决策有重大影响的信息()披露。 A.可以不 B.必须 C.根据需要选择性 D.根据公司所在行业有不同规定

17.上市公司公开发行新股是指上市公司向()发行新股，包括向原股东配售股份简称()和

向不特定对象公开募集股份简称()。

A.特定对象\增发\配股\ B.特定对象\配股\增发\ C.不特定对象\增发\配股\ D.不特定对象\配股\增发\ 18.根据《上市公司证券发行管理办法》，上市公司发行的可转换公司债券在发行结束(B)个月后，方可转换为公司股票。 A.3 B.6 C.9 D.2

19.1958年，国债发行中止，直到()年才恢复发行国债。 A.1979 B.1980 C.1981 D.1982

20.下列关于证券公司债券的说法中，不正确的是()。

A.证券公司债券是指证券公司依法发行的、约定在一定期限内还本付息的有价证券 B.证券公司债券包括证券公司发行的可转换债券和次级债券

C.中国证监会依法对证券公司债券的发行和转让行为进行监督管理

D.证券公司债券经批准可以向社会公开发行，也可以向合格投资者定向发行。定向发行的债券不得公开发行或者变相公开发行

21.下列不属于以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股，应当符合的条件是(B)。 A.所筹资金用途符合国家产业政策，符合国家有关固定资产投资立项的规定，符合国家有关利用外资的规定

B.发起人认购的股本总额不少于公司拟发行股本总额的30%。发起人的出资总额不少于1亿元人民币

C.拟向社会发行的股份达公司股份总数的25%以上;拟发行的股本总额超过4亿元人民币的，其拟向社会发行股份的比例达15%以上

D.改组设立公司的原有企业或者作为公司主要发起人的国有企业，在最近3年内连续盈利

22.我国股票发行监管制度在1998年之前，采取(B)双重控制的办法。 A.发行种类和发行规模 B.发行规模和发行企业数量 C.发行种类和发行企业数量 D.发行速度和发行企业规模 23.证券公司应当遵循内部()原则，建立有关隔离制度。 A.保密性 B.防火墙 C.条块管理 D.业务控制

24.()的发行定价更能反映公司股票的内在价值和投资风险。 A.核准制 B.计划制 C.审核制 D.行政审批制

25.根据《中华人民共和国公司法》的规定，股份有限公司的发起设立和向特定对象募集设立，采取()设立的原则。

A.注册 B.准则 C.协议 D.登记

26.属于国家限制外商直接投资的行业，公司注册资本中所有外商投资企业所占股本的比例，不得超过注册资本的()。

A.5% B.10% C.15% D.25%

27.有限责任公司经批准变更为股份有限公司时，折合的实收股本总额不得高于公司的()。

A.净资产额 B.注册资本额 C.资产总额 D.总股本

28.公司因将股份奖励给本公司职工而收购本公司股份的，不得超过本公司已发行股份总额的()。

A.15% B.10% C.5% D.1%

29.下列事项须由股东大会以特别决议通过的是()。

A.董事会和监事会成员的任免及其报酬和支付方法 B公司章程的修改

C.公司年度预算方案、决算方案 D.公司年度报告

30.根据我国《公司法》规定，公司分配当年税后利润时，应当提取利润的()列入公司的法定公积金。

A.5% B.l0% C.5%～l0% D.15%

31.股份公司发出破产宵告不具有以下()法律效力。

A.该破产的股份有限公司丧失对公司财产的管理处分权，而由清算组接管公司 B.对该破产的股份有限公司未履行的合同，由破产清算组决定解除或继续履行 C.破产宣告后，正式开始破产清算程序 D.未到期债务马上无条件到期

32.公司合并或者分立。登记事项发生变更的，应当与依法向()办理变更登记。 A.董事会 B.法院 C.公司登记机关 D.股东大会

33.中国证监会在()个工作日内对上市公司独立董事的任职资格和独立性进行审核。 A.10 B.15 C.30 D.45

34.从根本卜讲，我国企业改革的目的在于()，塑造真正的市场竞争主体，以适应市场经济的要求。

A.建立企业竞争机制 B.建立企业激励机制 C.建立企业经营机制 D.明确产权 35.原国有企业改组设立股份有限公司申请公开发行股票时，净资产在总资产中所占比例不低于()，无形资产在净资产中所占比例不高于()。 A.30 % B.200% C.10 % D.30%

36.按照国有资产监督管理委员会《关于规范罔有企业改制工作意见》，国有企业在改制前，首先应进行()。

A.产权界定 B.报表审计 C清产核资 D.资产评估

37.按照融资过程中金融企业中介所起的作用的不同，可以把公司的融资疗式分为()。

A.直接融资与间接融资 B.内部融资和外部融资 C.股权融资与债务融资 D.短期融资与长期融资 38.辅导机构的辅导工作应当遵循的原则不包括()。

A.勤勉堪责 B.诚实信用

C.保证全面、鼓励创新(突出重点、鼓励创新。) D责任明确，风险自担 39.辅导对象聘请的辅导机构应是()以及其他经有关部门认定的机构。

A.具有保荐资格的证券机构 B.主承销商 C.证券公司 D.投资银行

40.辅导工作应具有连续性，如辅导人员发生变更，应办妥交接手续，并应于变更之后()个工作日内向派出机构书面备案，说明变更原因。 A.3 B.5 C.7 D.10

41.辅导机构应督促辅导对象实现独立运营，做到(C)独立完整，主营业务突出，形成核心竞争力。

A.生产、资产、人员、财务、机构 B.业务、资产、人员

C.业务、资本结构、人员、财务、机构 D.业务、资产结构、人员、财务、管理 42.辅导机构应结合辅导工作的实际进展，针对通过各种渠道了解的问题，提出整改建议。下列选项中，不属于整改建议至少应包括的内容的是()。 A.整改所要达到的目标 B解决问题的措施 C.解决问题的整体方案 D.解决问题的责任人

43.辅导工作结束后，辅导对象如发生()情况之一的，应重新进行辅导。 A.辅导工作结束至保荐人推荐期间发生主营业务变更

B.辅导工作结束至保荐人推荐期间发生1/6以上董事、监事、高级管理人员变更

C.辅导工作结束至保荐人推荐期间发生保荐人被更换

D.辅导工作结束后2年内未有保荐人向证监会推荐首次公开发行股票的

44.辅导协议应当明确约定最低的现场辅导时间和授课次数。其中，集中授课次数应不少于()个小时，集中授课时间应不少于()次。 A.308 B.306 C.208 D.206

45.股票发行采取溢价发行的，其发行价格应由()确定。

A.发行人 B承销商 C.证券交易所 D.发行人与承销商

46.沪市投资者可以使用其所持的上海证券账户在申购日向上证所申购在上证所发行的新股，每一申购单位为()股。

A.1 B.10 C.100 D.1000

47.当有效申购量等于或小于发行量时，()。

A.应重新申购

B.发行底价就是最终的发行价格

C.主承销商可以采用比例配售方式确定每个有效申购实际应配售的新股数量 D.主承销商可以采用抽签的方式确定每个有效申购实际应配售的新股数量 48.首次公开发行股票公司的推介活动，不要求必须参加的是()。

A.公司董事长 B.董事会秘书 C.主承销商的项目负责人 D.独立董事 49.在无纸化发行的情况下，股份交收以()为要件。

A.经签字股票交付 B.认股者持股载入股东名册 C.认股者认股款项的缴纳 D.股票数载入股东磁卡账户

50.预先披露的招股说明书(申报稿)不是发行人发行股票的正式文件，不能含有()，发行人不得据此发行股票。

A.价格信息 B.数量信息 C发行方式信息 D.发行时间信息

51.()应对招股说明书的真实性、准确性、完整性进行核查，并在招股说明书正文后作出声明。

A.保荐人 B发行人律师 C.承担审计业务的会计师事务所 D.中国证监会 52.关于招股说明书，下列说法中，错误的是()。

A.招股说明书引用的数字应采用阿拉伯数字

B.招股说明书存在对中外文本的理解生发生歧义时，以外文文本为准 C.招股说明书全文文本应采用质地良好的纸张印刷，幅面为209毫米×295毫米(相当于标准的A4纸规格)

D.招股说明书货币金额除特别说明外，应指人民币金额，并以元、千元或万元为单位 53.发行人及其主承销商应当在刊登招股意向书或者招股说明书摘要的同时刊登()，对发行方案进行详细说明。

A.上市公告书 B.财务审计报告 C.招股说明书 D.发行公告 54.关于上市公司向社会公开发行新股，下列说法中，正确的是()。 A.只能向原股东配售股票 B.只能向全体社会公众发售股票 C.可以向原股东配售股票，也可以向全体社会公众发售股票 D.可以向社会上特定的社会团体和个人发售股票

55.上市公司公开发行新股的基本条件之一是公司在最近(C)个年度内财务会计文件无虚假记载。

A.1 B.2 C.3 D.4

56.非公开发行股票，发行对象均属于原前(C)名股东的，可以由上市公司自行销售。 A.3 B.5 C.10 D.15

57.中国证监会受理申请文件后，对发行人申请文件的合规性进行初审。在初审过程中，中国证监会将就发行人的投资项目是否符合国家产业政策征求国家发改委的意见。国家发改委自收到文件后，在()个工作日内，将有关意见函告中国证监会。 A.10 B.15 C.20 D.25

58.通常情况下，()，赎回的期权价值就越大，越有利于发行人。

A.赎回期限越短、转换比率越低、赎回价格越低。 B赎回期限越长、转换比率越高、赎回价格越低 C.赎回期限越长、转换比率越低、赎回价格越高 D.赎回期限越长、转换比率越低、赎回价格越低 59.美国式招标的缴款期特点是()。

A.以募满发行额为止的中标商的各自投标缴款日期作为中标商的最终缴款日期，各中标商的缴款日期是不同的

B以募满发行额为止的中标商的最迟缴款日期作为全体中标商的最终缴款日期，所有中标商的缴款日期是相同的

C.以募满发行额为止的中标商的最迟缴款日期作为全体中标商的最终缴款日期，所有中标商的缴款日期是不同的

D.以募满发行额为止的中标商的各自投标缴款日期作为中标商的最终缴款日期，各中标商的缴款日期是相同的

60.以收益率为标的的美国式招标是以募满发行额为止，以()作为最后的中标收益率。 A.中标商各个价位上的中标收益率 B.各中标商收益率的简单平均 C.所有投标商的最高收益率 D.各中标商收益率的加权平均

二、多项选择题

61.投资银行业的广义含义涵盖的内容有()。

A.公司融资 B.并购顾问

c.股票和债券等金融产品的销售和交易 D.资产管理和风险投资业务 62.发起人不能以()作价出资。

A.知识产权 B.土地使用权 C.信用 D.劳务

63.关于股份有限公司的资本，下列说法中，正确的有()。

A.是指在公司登记机关登记的资本总额 B.是注册资本 C.有股东认购或公司募足的股款构成 D.其基本构成单位是股份 64.股东大会的职权可以概括为()。

A.决定权 B.经营权 C.执行权 D.审批权 65.招股说明书()是信息披露的最低要求。

A.结构准则 B内容准则 C.格式准则 D.形式准则 66.确定专项复核范围的标准有()。

A.专项复核的问题应明确 B专项复核的问题可操作

C.专项复核仅针对特定期间的财务会计数据 D.原则上不涉及申报期间以外的事项 67.首次公开发行股票的基本原则有()。

A.公开原则 B高效原则 C.经济原则 D.公正原则 68.下列关于承销团承销的说法中，正确的是()。

A.组成承销团的承销商应当签订承销团协议，由主承销商负责组织承销工作

B.承销团由5家以上承销商组成的，可以设副主承销商，协助主承销商组织承销活动 C.承销协议和承销团协议必须在发行价格确定前签订

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