5200
800 200 10 90 外购燃料动力
1100
10 2 8 外购其他材料
20
1600 150 200 50 2000 职工薪酬
300 60 40 400 折旧额
无形资产和其
5 5
他资产摊销额
15 3 2 20 修理费
35 5 5 45 其他
4800 1600 1710 335 345 8790 合计
注：嘉定本期所有要素费用均转化为本期成本费用。
（2）尚未复核完成的该投资项目流动资金投资估算表如表7所示。其中，有确定数额的栏目均已通过复核，被省略的数据用“*”表示，需要复核并填写的数据用带括号的字母表示。一年按360天计算。
（3）预计运营期第2年的存货需用额（即平均存货）为3000万元，全年销售成本为9000万元：应收账款周转期（按营业收入计算）为60天：应付账款需用额（即平均应付账款）为1760万元，日均购货成本为22万元。上述数据均已得到确认。
（4）经过复核，该投资项目的计算期为16年，包括建设期的静态投资回收期为9年，所得税前净现值为8800万元。
（5）假定该项目所有与经营有关的购销业务均采用赊账方式。 表7
流动资金投资计算表 金额单位：万元
第1年
第3年及
1年内最第2年费
全年周转最低周转以后各年
项目 多周转次需用额 用额
额 天数 需用额
数
外购原材
5200 36 10 520 * *
料
外购燃料
* 20 55 * * （A）
动力 外购其他
20 * 40 * * （B）
存货 材料
* * * 696.25 * * 在产品
* 60 * * * 产成品 （C）
外购原材料 4000 1000 50 150
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