集团财务管理制度(8)

对付款金额较大的，由财务部派专人与业务人员同往结款。

3.4.3.4工程费用审批

工程费用的审批实行项目责任制,由项目责任人全权负责，集团公司对大型开支进行监

控。

工程项目正式批准后，日常工程费用开支程序：

经办人填写支款单┅┅工程管理人员签字┅┅工程财务人员审核┅┅项目负责人审批 单项金额超过50万元的，报集团财务部审核，总裁批准。

3.4.3.5重大损失审批

集团下属二级公司的对外投资损失、生产经营过程中发生的每次超过20万元以上的损失，报集团规划部、财务部审核，总裁批准方能列支。

3.4.3.6对外投资审批

集团公司对外投资

按照集团公司规定的程序，经投资委员会认定，集团公司领导集体研究同意后，财务部凭批文筹集资金。正式对外付款时，要经集团公司规划部、财务部联签，并报总裁批准后付款。

集团下属二级公司的对外投资

先由二级公司提出可行性报告报集团公司，经过集团公司行政程序审核同意后，交由二级公司董事会完成法律手续。待手续完毕财务才能据以筹措资金，具体付款是由该公司董事长的签字生效。

附：集团公司机关财务收支审批权限划分表

集团公司机关财务收支审批权限划分表

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