审批权限管理规定

云金集团 沧源金腊云矿锌业有限公司 文件编号 文件名称 XY-CW-01(01) 审批权限管理规定 第A版 第1页／共8页 文件审批记录

文件等级 修改内容： 新发行。 二级 文件类别 CW_财务管理类 修改原因： 编 制 审 校 徐 成 编制部门 审校部门 职 位 姓 名 财务部 签 名 日 期 文件控制印章 生效日期： 云金集团 沧源金腊云矿锌业有限公司 文件编号 文件名称 XY-CW-01(01) 审批权限管理规定 第A版 第2页／共8页 文件修改记录

版次 A 新发行。 修改内容 编制人 徐成 签发日期 云金集团 沧源金腊云矿锌业有限公司 文件编号 文件名称 XY-CW-01(01) 审批权限管理规定 第A版 第3页／共8页 1.0 2.0

目的

明确、规范各级审批权限，提高审批效率，控制经营风险。

范围

本规定参照云南黄金矿业集团《审批权限管理制度》，适用于沧源金腊云矿锌业有限公司

职责

集团各级领导、锌业公司总经理负责规定权限范围内的投资立项、采购与招标、资金、资产处置、付款与费用报销的审批。

财务负责人负责复核所有合同、请购单、付款凭证，对其真实性、准确性、合法性、合规性，以及是否通过授权人士审批，是否超过费用预算负责。按会计准则和公司相关财务管理制度真实列帐。严禁利用劳务费、办公费、差旅费、会务费等名目报销招待费或分发津贴和奖金。如确有需要，必须报主管财务运营副总裁同意后方可调整科目，并备案。 各部门负责人负责审核权限范围内的相关单据真实性、完整性及必要性。

内容

审批要求

预算内且在本规定审批权限以内的业务，由各授权人审批；超出预算10%以内部分，报集团执行董事审批。 按照事前控制原则，各审批人应着重注意控制和审批业务发生前各类合同、请购单、专项请示报告。这些合同、请购单和专项请示报告经相关审批人最终审批后，各单位财务负责人根据审批意见直接审批付款，无须再经最终审批人审批。

本规定确定的审批权限是指审批人在权限范围内的最终审批权，但在最终审批人审批前，必须经过该业务流程的相关部门及主管副总逐级审核，并承担审核责任。 最终审批人出差或休假的，对于紧急事项，可以先电话请示，事后补签，并在相关单据上注明请示日期、请示结果及请示人。

本规定确定的审批权限，如无特别说明，指每笔业务、每个合同、每个项目的审批权限，单位为“万元”；审批权限表中列明数额，如无“＞”符号，表示审批权限小于或等于该项数额；审批权限表中确定审批权限为“审批”的，表示审批权限不受数额大小限制。严禁以规避上级审批为目的，将超过审批权限标准的经济事项作拆单处理。

3.0 3.1 3.2

3.3 4.0 4.1 4.1.1 4.1.2

4.1.3

4.1.4 4.1.5

云金集团 沧源金腊云矿锌业有限公司 文件编号 文件名称 XY-CW-01(01) 审批权限管理规定 第A版 第4页／共8页 4.2 4.2.1 业务发生审批权限 投资立项审批权限

云南黄金矿业集团 董事长 执行 董事 ＞500 ＞1000 300 1000 500 总裁 500 1000 100 500 200 锌业公司 主管领导 30 30 经营事业部 部长 10 10 锌业公司 总经理 5 5 勘查项目投资 建设项目投资 零星工程 技改投资 股权投资 ＞300 ＞1000 ＞500 注：投资变更金额不超过原审定金额10%的，由原最终审批人审批；累计超过10%的，必须重新执行投资

立项审批程序。

4.2.2 采购与招标（请购单、合同）审批权限

云南黄金矿业集团 董事长 执行 董事 ＞500 ＞500 ＞200 ＞100 200 总裁 ＞200 ＞200 500 ＞10 500 200 100 100 锌业公司 主管领导 200 200 200 10 200 100 20 20 经营事业部 部长 100 100 50 5 100 10 锌业公司 总经理 50 50 20 2 30 3 生产物资 建设物资 设备及零配件 行政后勤物资 工程 工程变更 设计、监理 技术服务 ③②① ＞200 注：①“行政后勤物资”指生活用品、办公用品、车辆、劳保用品、生产中的低值易耗品等； ②“工程”指勘查施工、建设施工、生产采（掘）剥工程、零星工程、技改工程等； ○3“工程变更”指工程发生设计变更，需要追加投资的事项，当变更金额累计超过投资立项审批权限之规定时，必须重新执行投资立项审批程序； ○4合同约定的预付款金额超过30%，且预付款金额超过2万元的，必须由上一级领导审批。 ○5由于矿石采购的特殊性，可以由锌业公司供销部及主管副总制定采购合同标准格式，报集团领导批准后，日常按照此格式签订的合同，由总经理审批。

云金集团 沧源金腊云矿锌业有限公司 文件编号 文件名称 XY-CW-01(01) 审批权限管理规定 第A版 第5页／共8页 4.2.3 资金审批权限 云南黄金矿业集团 董事长 个人因公借款 对外融资 融资借款的还款 资金计划（月） ＞5000 执行 董事 ＞10 5000 ＞5000 总裁 10 5000 锌业公司 主管领导 审批 1000 经营事业部 部长 5 500 锌业公司 总经理 2 4.2.4

资产处置审批权限

云南黄金矿业集团 董事长 投资处置 固定资产处置（净值） 经营事业部 锌业公司 主管领导 部长 5 5 锌业公司 总经理 2 2 执行 董事 300 200 100 总裁 100 50 50 ＞300 ＞200 ＞100 存货处置（净值） 4.3 4.3.1 1)

财务付款审批权限 付款审批权限

发生物资、设备、工程、服务采购业务，必须按照《合同管理规定》签订合同，合同经过规定审批人审批后，总经理直接审批按照合同约定的付款事项。

特殊情况下，按照《合同管理规定》可以不签合同的，总经理可审批低于5万元的事项。

按照《合同管理规定》应该签合同而未签合同的，任何人无权审批相应的付款事项。

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