关于新型钢塑复合管产业规模扩大化实施报告(3)

需进口来弥补。

2011年是我国“十二五”规划发展的第一年头，温家宝总理在全国人民代表大会十一届二次会议的政府报告中强调指出我国经济增长点要保持7%的速度。而钢塑复合管因其性能的优越性和使用的经济性每年的需求量约有20%的递增率，对于这样大的市场需求，要增强市场的份额，我公司扩大规模生产该产品来占领市场应是势在必行。

特别是我省是老工业基地，国家宏观政策给予雄厚的支持，又加上我省“五点一线”重点项目的实施，沈铁工业走廊和沈丹高铁的建设等更加需要该产品，因此扩大企业的生产规模是必须的。

未来国内外对该产品的需求主要是对质量有高的要求，高效节能型产品将是今后发展的重点，要求该产品的性价比进一步提高。对产品的个性化、多样化的需求趋势强烈，创造品牌产品和研制适应特殊环境下，具有综合性能的复合管将有出口的可能性很大。尤其是要寻找价格低廉的原料易找的性能优异的加工方便的塑粉替代品必将应运而生，也是我公司将来研究发展的总目标。

七、 项目经济、社会效益分析 评价依据：

1.国家计委和建设部联合颁布的《建设项目经济评价方法与参数》；

2.财政部颁布的《企业财务通则》和《企业会计准则》； 3.税金测算以《中华人民共和国增值税暂行条例》及其他税收规

定为依据。 评价原则：

1.遵循动态分析为主，静态分析为辅；定量分析与定性分析相结合的原则；

2.遵循效益与费用计算口径一致的原则。 7.1基础数据 7.1.1生产能力

项目完成后达产年生产各规格钢塑复合管8000吨。 71.2项目计算期

计算期定为20年，建设期2年，项目期3年。 7.2成本估算 7.2.1原材料估算

原材料按生产实际消耗估算，年费用4553万元。 7.2.2

燃料、动力费用年228万元。 7.2.3工资总额

项目完成后需职工140人，按企业平均工资1500元/人〃月，福利费14％，则年工资及福利费总额为287万元。 7.2.4折旧费、摊销费与修理费

建筑工程投资按20年折旧，设备购置按10年平均估算折旧，净残值率5％；递延资产按10年摊销。修理费按折旧费的35％估算。各项费用合计225万元

7.2.5销售费用

年销售费用按销售收入的4％估算。年销售费用270万元。 7.2.6年度总成本：年生产成本估算为5563万元. 7.3产品销售价格及销售税金 7.3.1产品销售价格

按市场情况测定的各类钢塑复合均价为8455元/吨。 7.3.2销售税金

产品增值税税率为17%，城市建设维护税率按增值税的5%估算，教育费附加税率按增值税的4%计算。原材料进项税按17％估算，

年平均销售税金及附加275万元。 10.4财务计算及经济分析 7.4.1销售收入计算

各类钢塑复合管6800×9800=6664万元；

其它附属产品年销售收入为300万元。 年总销售收入为6764万元。 7.4.2销售利润和税后利润

年平均利税总额为6764-5563＝1201万元，年平均税后利润926万元。

7.4.3现金流量分析

本项目基准收益率为10％，企业的经济效益评价指标见下表： 经济评价指标 序号 内 容 单位 税后 1 2

财务内部收益率 投资回收期Pt(含建设期1.5年) ％ 年 24.75 5.1 从以上指标可以看出产品投产后内部收益率、投资回收期均高于企业所在行业基准指标。 7.4.5辅助指标计算

(1)总投资收益率=平均年利润总额/项目总投资=19.3％ (2)投资利税率=平均年利税总额/项目总投资=25％ 7.5不确定性分析

(1)盈亏平衡分析

BEP=年固定总成本/(年销售收入-年可变总成本-年销售税金及附加)=31.25％ (2)敏感性分析

通过项目的产品价格、建设投资、销售收入、经营成本、单因素单独变化时，进行敏感性分析，该项目主要的影响因素为原料进料成本，其它方面风险较低。 7.6财务评价结论

从以上财务评价指标得知，项目内部收益 率高于行业基准收益率，全部投资5年内收回，全部投资的内部收益率为IRR=24.75％(税后)；大于基准收益率1O％。

经敏感性分析，产品价格因素较敏感，经营成本次之，建设投资及产品产量因素波动小。因此，这也为企业提供了一个信息，企业应

加强市场开发，确保产品质量，降低生产成本，加强销售队伍建设，这些是企业生存的关键环节。

本扩大项目开发符合市场需求，并且具有良好的经济效益。综上所述，该项目在经济上是可行的，应尽快实施，以取得应有的经济效益。

八、其他

8.1 项目实施所需的基础设施原材料来源及供应渠道

本项目对所用的水、电、气、原材料均无特殊要求，在四平厂区很容易解决。

1、供电电源由昌图县电业局在工业园区的变电所引来，以直埋电缆方式引入厂区内变电所。所内主变压器是低损耗的S9—80/10型一台，GC5高压柜一台，DXG低压柜一台，电容器柜一台，多功能表两台，为计量和低压补偿。 2、给排水

厂区用水为自打井，现已打好的两座供全厂生产、生活使用。厂区内实行两污分流制，厂区内设置Φ300排污水干管，生产和生活污水经化粪池集中处理后直接排入市政排水管网。 3、采暖通风

采暖热源由厂自设锅炉房内额定功率为1.4MW锅炉，能保证生产厂房冬季室温为14℃，生活间为18℃。生产车间采用机械排风的方式，除设重点区局部排风外，在厂房上部地带进行机械的全面排风，其换气量不小于每小时一交换气。车间均设有墙壁轴流风机，夏季为

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