商业银行经营管理期末计算题

1、某商业银行的总资本规模为100万元人民币，总资产为1470万元人民币，其中现金70万元，短期政府债券280万元，国内银行存款80万元（风险权数为20%），家庭住宅抵押贷款75万元（风险权数为50%），企业贷款965万元（风险权数为100%），用来支持政府发行债券的备用信用证150万元（风险权数为20%），试计算该银行的资本充足率。

2、现有一家银行需要增加2000万元的资本，假定该银行有上市普通股800万股，每股面值1元。银行约有总20亿元，股本1亿元。如果银行产生2亿元 的收入，费用开支大约占85%。

方案有（1）出售普通股80万股，每股25元，可得资金2000万元； （2）以每股10元价格出售收益为10%的优先股，可获得资金2000万元； （3）发行2000万元利率为8%的10年期资本债券。哪种方案 对股东最有利？ 来自普通股的新增资本（25元/股） 收益 减：经营费用 净收益 减：利息支出 税前净收益 减：税收（25%税率） 税后净收益 减：优先股红利 普通股净收益 除以：股份数 每股收益

3、某客户申请500万元的信用额度，实际使用400万元，利率20%（合同）。顾客对其未使用部分支付1%承诺费。银行要求客户必须有相当于实际贷款额的20%

200 000 000 170 000 000 30 000 000 0 30 000 000 7 500 000 22 500 000 0 22 500 000 8 800 000 2.56元 来自10%优先 股的资本 200 000 000 170 000 000 30 000 000 0 30 000 000 7 500 000 22 500 000 2 000 000 20 500 000 8 000 000 2.56元 来自8%附属 债券的资本 200 000 000 170 000 000 30 000 000 1 600 000 28 400 000 7 100 000 21 300 000 0 21 300 000 8 000 000 2.66元 和未使用额的5%的存款作为补偿余额。中央银行法定存款准备金率为10%。试估算贷款的税前收益率？

4、一家商业银行对某一企业以8%的年利率发放一笔20万的贷款，借款人使用的贷款资金成本为6%，银行全部产权资产占贷款比重为7%,贷款管理费总共为400元,假定借款人所使用的贷款资金净额等于未归还的贷款余额(20万),银行的所得税率为33%,则该笔贷款的税前预期收益率和预期税后收益率为? 5、假设银行持有一种债券，其久期是4年，当前市场价值是1000美元，类似债券的当前市场利率约为10%，不过最近预测显示利率可能会上升到11%。如果该预测最终表明是正确的，试问这种债券市场价值变动的百分比是多少？ 6、假设银行的资产持续期为3年，负债持续期为2年，总负债为1亿美元，总资产为1.2亿美元，利率起初是10%，后来上涨到12%。问银行净值变化情况？ 7、某商业银行最新公布的2010年资产负债表和损益表如下所示（单位：亿元）。 总盈利资产为61913亿元，总生息负债为56869亿元，员工总数249278人。根据上述资料，请回答下列问题：

（1）如果该银行的总营业支出、总营业收入和税收都上升10%，表中的其他项目都保持不变，ROA、ROE如何变动？

（2）ROE受哪些因素影响？它和ROA存在怎样的关系？

资产负债表

项目 金额 项目 存款 拆入资金 其他负债 负债总计 股本 盈余 未分配利润 金额 51734 1977 10907 64618 2538 1608 793 现金及其他银行存款 10975 拆出资金 证券投资 净贷款 固定资产 无形资产 商誉 其他资产 资产总计 3857 16462 31897 889 123 19 5335 69557 权益资本总计 4939 负债和权益资69557 本总计 损益表

项目 金额 项目 二、营业支出 营业费用 其他业务支出 金额 1421 1283 138 一、营业收入 2283 利息收入 利息支出 利息净收入 手续费收入 非利息支出 2869 1240 1629 437 299 三、税前净营业利润 862 减：所得税 四、净营业利润 加：营业外收入 减：营业外支出 五、净利润 212 650 12 11 651 非利息净收入 138 投资收益 344 其他业务收入 172

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