早教机构创业计划书

项目 办公家具和设备 交通工具 合计 价值（元） 6220 70000 76220 年折旧（元） 1244 7000 8244

2．流动资金（月）

每月支出

项目 墙面布置和粉刷 教师能力培训 月支出500 月支出500 一个月一换 两个月一次，每次一千

其他经营费用（不包括折旧费用和贷款利息）

项目 业主工资 费用（元） 6000 备注 初期工资，公司规模扩大后会有所增加 员工工资 3000 初期工资，公司规模扩大后会有所增加 宣传推广费 2000 主要通过报纸、杂志、网页、传单、广告等形式进行宣传 场地租金 水电、交通差旅费 其他费用 合计 6000 1800 1200 20500 每月租金 每月消费 谨防其他特殊状况所需费用

营业收入预测

亲子教育

月份 一月 二月 三月 四月 五月 六月 七月 八月 九月 十月 十一月 早教价格 智力数量 开发 营业额 语言和思维课程 入园和入学过渡课程 400 100 40000 400 100 40000 500 100 50000 400 100 40000 500 100 50000 400 100 40000 500 100 50000 400 100 40000 500 100 50000 400 100 40000 500 100 50000 200 200000 400 100 40000 500 100 50000 200 200000 400 100 40000 500 100 50000 200 200000 400 100 40000 500 100 50000 400 100 400 100 十二月 400 100 4000 4000 4000 500 100 50000 500 100 50000 500 100 50000 价格 500 数量 100 营业额 50000 价格 数量 营业额 1000 1000 1000 学乐课程 合计 价格 500 数量 80 营业额 40000 130000 500 80 40000 130000 500 80 40000 130000 500 80 40000 130000 500 80 40000 130000 500 80 40000 330000 500 80 40000 330000 500 80 40000 330000 500 80 40000 130000 500 80 40000 130000 500 80 40000 130000 500 80 40000 130000

服务和成本计划

一月 二月 130000 10500 0 140500 6000 30000 2000 三月 130000 10500 0 140500 6000 30000 2000 四月 130000 10500 0 140500 6000 30000 2000 五月 130000 10500 0 140500 6000 30000 2000 六月 330000 10500 0 340500 6000 30000 2000 七月 330000 260000 0 590000 6000 45000 2000 八月 330000 260000 0 590000 6000 45000 2000 九月 130000 10500 0 140500 6000 30000 2000 十月 130000 10500 0 140500 6000 30000 2000 十一月 130000 10500 0 140500 6000 30000 2000 十二月 130000 10500 0 140500 6000 30000 2000 合计 收入 亲子教育 托管教育 其他 130000 120000 0 250000 6000 45000 2000 2160000 474500 0 2634500 72000 405000 24000 成本 总收入 场地租金 员工薪酬 推广费用 营业税金及附加 水电交通差旅费 办公用品损耗 固定资产折旧 12500 1080 7025 1080 600 687 7025 1080 600 687 7025 1080 600 687 7025 1080 600 687 17025 1080 600 687 29500 1080 600 687 29500 1080 600 687 7025 1080 600 687 7025 1080 600 687 7025 1080 600 687 7025 1080 600 687 144725 12960 600 687 7200 8244 其他费用 总成本 利润 税费 所得税费用 个人所得税 净利润 1200 69067 180933 9046.65 0 171886.35 1200 48592 91908 4595.4 0 87312.6 1200 48592 91908 4595.4 0 87312.6 200 47592 92908 4645.4 0 88262.6 1200 48592 91908 4595.4 0 87312.6 1200 58592 281908 14095.4 0 267812.6 1200 86067 503933 25196.65 0 478736.35 1200 86067 503933 25196.65 0 478736.35 1200 48592 91908 4595.4 0 87312.6 1200 48592 91908 4595.4 0 87312.6 1200 48592 91908 4595.4 0 87312.6 1200 48592 91908 4595.4 0 87312.6 14400 688529 1945971 97298.55 0 1848672.45

现金流量计划

月初现金 现金销售收入 现金流入 应收款收入 股东投入现金 合计 场地租金 员工薪酬 推广费用 营业税金及附加 水电交通差旅费 办公用一月 0 250000 0 500000 750000 6000 45000 2000 12500 1080 二月 750000 140500 0 0 890500 6000 30000 2000 7025 三月 890500 140500 0 0 1031000 6000 30000 2000 7025 四月 1031000 140500 0 0 1171500 6000 30000 2000 7025 五月 1171500 140500 0 0 1312000 6000 30000 2000 7025 六月 1312000 340500 0 0 1652500 6000 30000 2000 17025 1080 七月 1652500 590000 0 0 2242500 6000 45000 2000 29500 1080 八月 2242500 590000 0 0 2832500 6000 45000 2000 29500 1080 九月 2832500 140500 0 0 2973000 6000 30000 2000 7025 十月 2973000 140500 0 0 3113500 6000 30000 2000 7025 十一月 3113500 140500 0 0 3254000 6000 30000 2000 7025 十二月 3254000 140500 0 0 3394500 6000 30000 2000 7025 现金流出 1080 1080 1080 1080 1080 1080 1080 1080 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 品损耗 固定资产折旧 其他费用 合计 现金余额

687 1200 69067 680933 687 1200 48592 841908 687 1200 48592 982408 687 200 47592 1123908 687 1200 48592 1263408 687 1200 58592 1593908 687 1200 86067 2156433 687 1200 86067 2746433 687 1200 48592 2924408 687 1200 48592 3064908 687 1200 48592 3205408 687 1200 48592 3345908

十、风险与退出

经营风险：

1:早期教育还在发展阶段，婴幼儿的早教也还是一个等待发展的领域，市场处于发展期，在发展水平不高的地区很多人对婴儿早教不了解，家长观念改变需要时间的宣传教育，同样我们对早教产业经验不足

2行业内部竞争风险： 3早教师人才缺乏，专业性低 4婴儿安全问题与保全问题

针对上述风险因素及其影响，我们将采取以下措施，使风险及其影响因素降低到最低的程度。

社会性风险

目前，社会上普遍存在着教育中心对儿童施暴等行为。因此，大多数家长并不信任教育机构，也就不愿将孩子送到本教育中心。这不仅仅影响到市场需求量的变化，更加影响到本公司运营执行的相关管理者的心里状态，增加其心里压力，增加运营过程当中决策失误以及处理问题失当等风险银色。对于创业前期甚至运营过程中，创业者

如何管理落实幼儿安全保障措施以及如何承担责任在执行过程中相当重要。

市场风险

我们服务的对象主要针对安徽省黄山市2-7岁以及小学学生。目前本地区存在的同性质教育机构相比较，从师资经验等方面分析，本公司将面临较为强大的竞争压力。基于市场需求和竞争对手两方面。本公司的创业初期因为资金、管理经验等局限性，这将在很大程度上影响市场需求，也就是生源问题上存在一定的风险。

二、风险退出策略

尽管我们对小红帽早教有限责任公司经营中遇到的风险进行预测，同时也提出了相应的规避措施，但是为了更为安全的考虑，我们也为我们的创业团队设计了公司并购与合作甚至破产清算等退出策略，力求保证我们创业团队资金安全和预期收益。如果市场环境恶化，那么我们会通过以下策略确保风险投资的撤出。

（一）建立财务危机预测模型

随着市场竞争日益加快，企业潜在的财务危机和竞争对手增加。我们将通过服务危机预测模型来预防财务危机发生，及时发现问题，针对可能出现的问题采取有效措施进行防范，安排好出现时的应对之策，保护相关利益主体的利益。

五）破产清算

当公司经营出现问题难以解决，发展前景堪忧，甚至资不抵债时，公司将严格按照法律程序申请破产清算。

这些退出策略均是为了保证创业团队利益、减少其风险，即使项目不幸失败，我们也有全套措施使投资商全身而退。

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