正海磁材：2012年第三季度报告正文

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烟台正海磁性材料股份有限公司2012年第三季度报告正文

2012年第三季度报告正文

一、重要提示

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次季报的董事会会议

公司负责人秘波海先生、主管会计工作负责人王庆凯先生及会计机构负责人(会计主管人员) 高波女士声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。

二、公司基本情况

（一）主要会计数据及财务指标

以前报告期财务报表是否发生了追溯调整

□是√否□不适用

扣除非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

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公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的说明

（二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

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（三）限售股份变动情况

三、管理层讨论与分析

（一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

√适用□不适用

1、应收票据期末较期初增加38.70%，主要系本期收到的承兑汇票未到期兑付所致。

2、应收账款期末较期初增加35.87%，主要系本期部分货款未到付款期所致。

3、预付账款期末较期初减少78.18%，主要系购买的设备已入账所致。

4、应收利息期末较期初增加32.88%，主要系本期计提定期存款利息增加所致。

5、存货期末较期初减少39.45%，主要系报告期内单位成本和库存量下降所致。

6、应付票据期末较期初增加58.96%，主要系票据未到期兑付及以银行承兑汇票方式结算货款的金额增加所致。

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7、应付账款期末较期初减少59.06%，主要系货款到期结算所致。

8、应付职工薪酬期末较期初减少41.30%，主要系本期发放年终奖所致。

9、其他应付款期末较期初增加118.95%，主要系本期计提的销售佣金尚未支付所致。

10、长期借款期末较期初减少52.50%，主要系本期归还银行借款及将一年内到期的长期借款重分类为“一年内到期的非流动负债”所致。

11、递延所得税负债期末较期初增加32.88%，主要系本期计提定期存款利息增加所致。

12、股本期末较期初增加50%，系根据公司2011年权益分派方案，以资本公积金向全体股东每10股转增5股所致。

13、营业税金及附加本期较上年同期增加128.82%，主要系本期公司实际缴纳增值税增加，对应缴纳营业税金及附加增加所致。

14、管理费用本期较上年同期减少36.18%，主要系相比去年同期公司本期未发生与上市相关的费用以及本期部分研发项目处于后期阶段，研发投入减少所致。

15、财务费用本期较上年同期减少472.56%，主要系募集资金存款产生的利息收入冲减了公司当期的财务费用所致。

16、资产减值损失本期较上年同期减少64.75%，主要系本期计提坏账准备减少所致。

17、营业外收入本期较上年同期减少80.26%，主要系本期收到政府补助资金减少所致。

18、营业外支出本期较上年同期增加34.72万元，同比增加606.57%，主要系本期报废、处置部分固定资产所致。

19、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加182.92%，主要系本期购买商品、接受劳务支付的现金减少所致。

20、投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少30.42%，主要系去年同期三期工程投入较大及本期收到定期存款利息增加所致。

21、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少117.22%，主要系去年同期收到上市募集资金和银行贷款及本期支付现金股利所致。

（二）业务回顾和展望

一、报告期公司经营情况：

2012年前三季度，受经济周期影响，公司下游领域的需求与去年同期相比有所放缓，对此公司采取了加大市场开拓力度，向上游延伸产业链条，强化内部管理等措施，积极应对经济形势变化，但受需求萎缩的影响，公司经营业绩仍较去年同期出现下滑。

2012年1-9月，公司实现营业收入703,502,617.97元，较去年同期下降22.99%；实现营业利润154,581,541.88元，较去年同期下降22.73%；实现净利润134,116,648.20元，较去年同期下降25.51%。

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二、公司面临的重要风险因素及应对措施

1、宏观经济形势风险

全球及中国的经济波动将会影响公司所在行业的发展状况。在公司市场销售方面，下游领域需求放缓表现较为明显。对此公司积极应对市场形势变化，继续加大新兴领域和海外市场的开拓力度，并进一步加强成本、费用控制，提高公司盈利能力。

2、原材料价格波动的风险

本公司生产经营所需主要原材料为钕、镨钕和镝铁等稀土金属及稀土合金。稀土原材料价格的大幅波动将给公司的生产销售带来不利影响。虽然公司正与上游建立更为紧密合作关系，以确保稳定供应，但稀土原材料的价格波动仍受多方面因素影响。对此公司将重视原材料市场的动态分析，分享并充分利用上下游市场信息，把握采购时机，合理控制库存，采取产品价格与原材料价格联动的定价策略，加强成本管理。

3、对相关行业依赖的风险

公司产品主要应用于新能源和节能环保等高端应用市场，如风力发电、节能电梯、变频空调、EPS和新能源汽车等。报告期内公司对风力发电、节能电梯及变频空调领域的销售比重较高，对这三大市场存在一定依赖。未来在其他高端应用市场尚未形成大规模需求之前，这三大市场的发展将会影响公司的成长速度和盈利水平。对此公司将继续保持在风力发电、节能电梯和变频空调领域的优势地位，密切关注高性能钕铁硼材料相关应用领域的发展趋势，一如既往的加大市场开拓力度，不断扩展应用领域。

4、业务单一风险

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