商业银行期末考试要点

商业银行期末考试

名词解释4道题，每道题5分

判断（小题，犄角旮旯里面找些东西，要覆盖所有知识点）15题，每道题2分

简答与计算：2道简答1道计算每道题10分【计算题是课堂上领着大家做过的小案例，对照PPT看一下，换一下数字】

论述：1道题，20分

讲过的才会考。但是其实基本上已经涵盖了所有的章节（有的章节比重会大一点，不重要的章节通过小题如名词解释、判断覆盖） ****结合PPT与教材！

第一章商业银行导论

存款保险制度

要求商业银行按存款额的大小和一定的保险费率缴纳保险费给存款保险机构，当投保银行破产或发生支付困难时，存款保险机构在一定限度内代为支付。 三种组织形式：

政府设立、政府与银行联合成立、银行自行成立

金融控股

由一个集团成立股权公司，再由该公司控制或者收购两家以上的银行、证券、保险等机构。在法律上这些机构相互独立，但是其业务与经营政策统属于统一股权公司所控制。

银行控股：由一个集团成立股权公司，再由该公司控制或者收购两家以上的银行。在法律上这些银行相互独立，但是其业务与经营政策统属于统一股权公司所控制。

CAMEL原则

C（capital）代表资本。建立国际共同的资本标准，以使得国际银行业处于平等的竞争地位。

A（asset）代表资产。监管人员对银行的资产规模、结构、银行的工作程序进行检查，对银行的未清偿贷款和贷款的担保进行仔细的审核。

M（management）代表管理。用以评价银行管理人员（包括董事会成员）的品质和业绩的。

E（earning）代表收益。主要由银行的资产收益率和资本收益率来衡量，要进行同业比较时才有意义。 L（liquidity）代表清偿能力。用以衡量银行满足提款和借款需求而又不必出售其资产的能力。 S（Sensitivity to Market Risk）对市场风险的敏感程度。

商业银行的性质和作用 性质：

以追求利益为目标，以金融资产和负债为对象，综合性、多功能的金融企业。 相同之处：把追求最大限度的利润作为自己的经营目标。

特殊之处：①经营对象和内容特殊。以金融资产和负债作为经营对象，经营的是货币与货币资本。②对社会经济和受社会经济的影响特殊，影响明显大于人和其他企业。③责任特殊，商业银行除了对股东和客户负责之外，还必须对整个社会负责。

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作用：

①信用中介：实现资本盈余和短缺之间的调剂，不改变货币资本的所有权，只改变其使用权。 ②支付中介：以商业银行为中心，形成社会上无始无终的支付链条和债权债务关系。 ③信用创造：通过发放贷款，在整个商业银行体系形成数倍于原始存款的派生存款。 ④金融服务：满足人们多样化的金融理财需求。

为什么要进行商业银行监管 笔记：

金融稳定：避免多米诺骨牌效应，维护金融秩序，保证公平竞争，提高金融效率。 消费者保护：储户与社会公众。 市场完善 书：

1.为了保护储蓄者的利益

2.政府对银行实施监管的原因还在于银行是信用货币的创造者

3.当今世界各国的银行业正在向综合化发展，银行业、证券业和保险业综合经营导致商业银行的概念在延伸，同时，世界经济一体化又使得银行国际化进程在加快。

我国银行监管的主要内容

金融危机之后银行监管改革的进展

次贷危机之后，各国对银行业的监管进一步加强，主要在以下四个方面：

加强对系统性风险的监管、防范“大而不倒”现象、明确监管分工、加强对衍生品的监管 以美国为例，2010年7月15日颁布了《多德弗兰克华尔街改革与消费者保护法》，提出： 两大支柱：监管系统性风险、消费者金融保护 七个要点：创立消费者金融保护署（CFPA） 成立金融稳定委员会，识别和防范系统性风险 结束金融机构“大而不倒”的现象 高管薪酬及企业治理结构 投资者保护

加强金融衍生品的监管 加强对冲基金等机构监管

第二章商业银行资本管理

核心资本（区别核心存款）

商业银行资本中最稳定、质量最高的部分，银行可以长期用来吸收银行经营产生的损失。包括股本与公开储备。

附属资本（定义？）

包括未公开储备、重估储备、普通准备金、混合资本工具、长期附属债务。

公开储备

指通过保留盈余或其他盈余的方式在资产负债表上明确反映的储备，如股票发行溢价、未分配利润和公积金。

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重估储备

是在固定资产进行价值重估时，固定资产公允价值与账面价值的正差额。

内部评级法（初级法、高级法区别）

新巴塞尔协议中用于评定信用风险的方法。指银行内部自身制订的信用评级方法，但需要得到监管当局的明确批准。分为初级和高级，其中初级银行只用自己确定违约概率，其余的依照监管机构的参数，而高级中所有数据均有银行制订，自由度增加。。适合于管理水平高的银行。

商业银行资本的功能是什么，构成是怎么样的。 功能：

吸收意外损失和消除银行不稳定因素。

1、吸收银行经营亏损，保护银行正常经营，为避免破产提供缓冲。 2、是银行注册、组织营业以及存款进入之前的启动资金。 3、有助于树立公众对银行的信心，显示银行实力。 4、为银行扩张、新业务的开拓与发展提供资金。

5、作为银行增长的监测者，有助于保证各银行增长的长期可持续性。 构成：（我国的要不要） 巴塞尔的规定：

资本分为两类：核心资本与附属资本。

核心资本：股本：普通股、永久非累积优先股

公开储备：通过保留盈余或其他盈余的方式在资产负债表上明确反映的储备，如股票发行溢价、未分配利

润和公积金等。

附属资本：未公开储备：又称隐蔽储备，包括虽未公开，但是已经反映在损益表上并为银行的监管机构所

接受的储备。

重估储备：

普通准备金：可被用于弥补未来的不可取定的任何损失，不包括那些为已确认的损失或者价值

明显下降的某项资产而设立的准备金。

混合资本工具：指带有一定股本性质又有一定债务性质的一些资本工具。

长期附属债务。是资本债券与信用债券的合称。只有在存款人对盈利和资产的要求权得到充分

满足之后，债权人才能取得利息和本金；银行一旦破产，损失先有附属债冲销，再由保险公司或存款人承担。一般情况下，只有期限在五年以上的附属债务工具可以包括在附属资本中，但其比例最多只能相当于核心资本的50%。

扣除：商誉

对从事银行业务和金融活动的附属机构的投资。

银行的资本充足与银行稳健的辩证关系。

资本充足只是相对于银行的资产负债状况而言，资本充足并不意味着银行没有倒闭的风险。稳健还应考虑管理质量、资产流动性、历史收益及收益留存额、银行股东情况、营业费用、经营活动效率、存款变化、市场行情等因素。

银行资本需要量的决定因素

有关法律规定、宏观经济形势、银行资产负债结构、银行信誉。

银行资本过高会降低财务杠杆比率，增加资本的成本，影响银行的利润；资本过低会增加对存款等其他资

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金来源的需求，使银行边际收益下降。银行的资本成本曲线要受到银行的资产规模、资产负债结构及其面临的市场状况所影响。即不同的资产规模、资产负债结构和所面临的市场状况会决定不同的资本成本曲线。

银行应该如何筹集资本？ 内部融资：

利：发行成本低，不会影响现有股东利益

弊：当银行向股东减少红利分配时，银行股票价格就会下降，从而导致银行资本实际价值发生损失。 可筹集量限制因素：政府当局对适度资本金规模的限制 银行净利润额 股利政策 外部融资：（优缺点？） 发行普通股 发行优先股 发行中长期债券 出售资产与租赁设备 债转股

巴塞尔协议一的主要内容、巴二的三大支柱、巴三的核心进展 巴一：

主要针对信用风险与市场风险，旨在通过实施资本充足率标准来强化国际银行系统的稳定性，消除因各国资本要求不同而产生的不公平竞争。

特点：强调资本充足率与资本监管。是的全球银行经营从注重规模转向注重资本、资产质量。

确立全球统一的银行风险管理标准。总资本占风险资产不低于8%，核心资本占风险资本不低于4%。将资产

负债表内外业务分为0%、20%、50%、100%四档。

强调国家风险对银行信用风险的影响。 缺点：只考虑单一信用风险，忽略其他

资本计量对风险缺乏敏感度：国家信用风险权重简单、没考虑同类资产不同信用等级差异 无法有效约束监管资本套利

巴二：

三大支柱：最低资本要求：增加了对市场风险与操作风险的要求。引入标准法与内部评级法。

监管审查 市场约束

特点：将风险的范畴扩大到所有实质性风险

提高了资本计量的风险敏感度 一定程度上抑制监管资本套利

引入监督检查和市场约束机制，信息披露更为透明；从基本规则监管转向过程监管。 缺点：对于资产证券化的监管框架有待完善

监管框架具有亲经济周期的特性

对于流动性风险的管理要求不够充分具体 对中小银行的适用性不强

巴三：

将普通股比例从2%调到了4.5%，建立2.5%的资本留存缓冲和0-2.5%的逆周期资本缓冲。

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提高了对银行资本金在数量和质量上的要求，增强金融稳定性。但同时，加大资本对经济的紧缩效应，设置了到2018年的缓冲期。

从具体银行监管（微观审慎监管）与系统性风险监管（宏观审慎监管）两个层面展开。 微观方面：重新界定风险与最低要求资本 扩大风险覆盖范围 用杠杆率监管补充

流动性要求：净稳定融资比率、流动性覆盖率 宏观方面：反周期资本监管措施 加强对系统重要性机构的监管

特点：微观审慎监管与宏观审慎监管有机结合

流动性监管与资本监管同等重要 资本质量与数量同时提高

建立过渡期安排，防止国际金融监管改革影响全球经济复苏

第三章商业银行的负债管理

核心存款

对市场利率变动和外部经济因素变化反应不敏感，稳定性强的存款。

易变性存款

对市场利率变动与外部经济因素变化敏感的存款。稳定性差，不能作为银行稳定资金的来源。

交易账户

为了交易目的而开立的支票账户，包括活期存款账户、可转让支付命令、货币市场存款账户、自动转账制度。

非交易账户

为取得利息而开立的账户。包括储蓄存款、定期存款。

银行的非存款性资金来源有哪些？ A.从货币市场借入资金 同业拆借

向央行的贴现或借款 证券回购协议

国际金融市场融资：欧洲货币市场

B.从资本市场借入资金:发行中长期金融债券 C.银行本身的资本金 资产证券化？贷款出售？

为什么存款对银行非常重要（自己瞎写的）

银行需要获取资金支持资产增长、流动性需求、取得合理的资产负债组合、吸引客户。在所有负债中，存款业务占据主导地位，最重要的，且类型、期限多样，可以满足银行不同层次的需求。

有哪些存款服务，特征是什么？

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