监理公司规章制度及岗位职责(19)

和以白条抵库。会计及公司领导须不定期对库存现金进行抽查，以保证帐实相符。

2、出纳人员到银行提取现金，必须同时有两人前往办理。

3、凡能用支票支付的款项不得支付现金。

4、现金支付范围为：职工工资、津贴及奖金、出差人员差旅费 及结算起点以下零星开支等国家有关法规规定的允许支付款项。

5、一切现金往来，必须收付有凭证。

五、银行存款的管理

1、银行帐户必须按国家规定开设和使用。

银行帐户只供本公司生产经营业务收支使用，严禁出借给外单位 或个人使用，严禁为外单位或个人代收代支，转帐套现。

2、银行帐户的帐号必须保密，非因业务需要不准外泄。

3、银行帐户印鉴的使用实行分管并用制，即财务章和人名章分 别由两人保管，不准一人保管。印鉴保管人临时出差时由公司经理指定委托人代管。

4、出纳应凭付款审批单办理信汇、电汇、汇票、信用卡、转帐 等结算，未经会计主管审核的单据出纳不得办理。

5、银行支票的使用规定：

（1）、出纳签发银行支票，要求领用人员在支票使用薄上签字，登记银行支票号码、金额、收款人等。

（2）、签发银行支票必须按照要求填写日期、大小写金额、收款

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