中小企业核心竞争力研究(2)

数量规定。处于管理的目的，世界上许多国家之所以采用定量没有采用定性来界定中小企业，但是，这并不能代表定性界定的不重要性。只有定量没有定性界定，人们就无法掌握中小企业的本质。因此。中小企业的规模界定是相对的，不同国家和地区，不同的历史时期，人们对中小企业的规模界定是有所差别的。从定性和定量两方面来界定中小企业，是人们根据各自不同的目的所采取的界定方法，两种界定方法不存在本质的区别，都是为了反映不同的事物，区别只是所反映的

我国中小企业的界定先后经过几次调整。1999年发布的最新划分标准，将销售收入和资产总额作为主要参考指标：分为特大型、大型、中型、小型四类，年销售收入和资产总额均在5亿元以下，5000万元以上的为中型企业，年销售收入和资产总额均在5000万元以下的为小型企业，参与划分的企业范围原则上包括所有行业各种所有制形式的工业企业。按照国家科技部的规定，中国的科技型中小企业是指职工人数不超过500人，具有大专以上学历的科技人员占职工总数的比例不低于30％，直接从事研究开发的科技人员占职工总数的比例不低丁10％的企业。世界其他国家。尤其发达国家界定中小企业，除了按雇员人数、资产额、销售额等规模因素进行定量划分以外，还有一个重妻的定性分类角度，即企业的市场地位。现实中，各国政府在制定中小企业的政策时，对中小企业的界定主要是出于市场竞争的考虑，指的是由于规模原因而处于竞争劣势的企业。学者们从经济学和管理学角度讨论中小企业，其立足点通常也是企业的资源有限和竞争劣势。

2．1．2世界各国中小企业的界定 1．1．2．1美国的界定标准

虽然世界上对中小企业环没有统一界定的标准，却有基本相似的认识，存在约定俗成的中小企业界定标准。这就是中小企业的生产经营活动经过人们的抽象归纳，其特点在人们头脑中的反应。美国在1953年颁布并修订的《中小企业条例》，认为中小企业是一个独立所有的和自主经营的，并在其经营的行业中，不是处于主导地位的企业。目前美国划分中小企业的标准主要有两个，一个是从业人员标准．一个是销售额标准．依据该标准，制造业和批发业中．12个月平均500人以下者为中小企业：零售业中，一般情况下过去三年平均销售额为350万美元以下者为中小企业，但是也有一些例外。服务业中，一般情况下过去三年平均营业额为350万美元以下者为中小企业，但是对会计审计业、技术服务也有特殊的规定。

2．1．2．2英国的界定标准

依据1971年“波尔顿委员会”的规定，制造业200人以下、建筑业矿业25人以下、公路运输业拥有汽车5辆以下者为中小企业。按1987年的调牦后价格计算，零售业和服务业销售额18．5万英镑以下，批发业73万英镑以下者为中小企业。

2．1 2．3日本的界定标准

根据日本的“中小企业基本法”规定。目前通行的标准主要依据两条：一是从业人员标准，另一是资本金标准。制造业、矿业、运输业、建筑业中。资本金1亿日元以下或经常雇佣的从业人员300人以下者为中小企业。批发业中，资本金为3000万日元以下或经常雇用人员100人以下者为中小企业，零售业和服务业中，资本金为1000万日元以下或经常雇用人员50人以下者为中小企业。 以上所提的“资本金”或“从业人员”是指二者具备其中之一者均为中小企业并不要求这两者同时具备。

2．1．3我国的界定标准

2．1．3．1对我国中小企业界定的历史性考察

我国关于中小企业的界定经历了一个不断调整的过程．并且在划分标准上与国外也有所不同。我国有关部门于1988年先后发布过划分人中小型工业企业标准。在此基础上，国家经贸委于1992年发布《大中小型工业企业划分标准》，作为全国划分工业企业规模的统一标准。其特点是不论企业隶属干哪个部门，均按其所属行业执行统一的标准。

1999年，国家又支出台了新的工业企业标准滩，规定年销售额收入和资产总额均在5亿元以上者为大型企业；年销售额和资产总额均在5000万元以上者为中型企业：年销售额和资产总额均在5000万元以下者为小型企业，即： 特大型企业：年销售收入和资产总额均在50亿元及以上： 大型企业： 年销售收入和资产总额均在5亿元及以上：

中型企业： 年销售收入羊f喷产总额均在5000万元及以上； 其余则为小型企业。

按照这个标准，我国中小企业大致包括：乡镇企业、比营科技企业、国有中小企业、集体企业、个体私营企业和三资企业等。 迄今为止，中国尚未出台专门为中小企业政策服务的企业诡秘确认标准。从理论上讲，中小企业一般是指规模较小的或处于创业阶段和成长阶段的企业，包括规模在规定标准以下的法人企业和自然人企业。在社会认同和制定政策的实践中，各界人士对中小企业也有广义和狭义两种解释。广义的中小企业，一般是指除国家确认为大型企业之外的所有企业，包括中型企业、小型企业和微型企业。狭义的中小企业则不包括微型企业。微型企业是指雇员在8人以下的具有法人资格的企业、个人独资企业和合伙企业以及工商登记注册的个体和家庭经济组织等。

2．1．3．2对我国中小企业界定的评价

通过对我国中小企业界定的历史考察，可以发现1999年之前的界定、修改或补充标准有以下四个特点：第一，界定标准变动快。建国后到 1992年左右有过五次变动。第二，适用范围窄。一方面，几次规定的企业规模界定标准一般只适用于。]_=业，而不适用于商业、交通运输业、建筑业和其他服务业：另一方面，小型企业也一般指国有和集体企业，而不包括非公有制企业。第三，企业规模档次越分越细。一方面，不仅增加了特大型企业，而且对大中型企业进行了细分，分“大一”、“大二”和“中一”、“中二”；另一方面，对行业也逐渐细分。第四，界定标准取值不断提高。

1999年的划分标准与以前的划分标准相比有了质的进步。表现在两个方面：第一，采用销售收入、资产总额等价值形态标准取代原来的生产能力等实物形态标准，符合从计划经济向社会主义市场经济的转变。第二，包括各种组织形式的企业．符合“非公有制经济是社会主义经济有机组成部分”的精神，体现了市场经济的公平原则。

但是，参照国外中小企业界定，可以看出我国 1999年界定标准仍有不完善之处：第一，该标准没有定性界定标准，从而没能有效拓展政府实行政策的伸缩空间，这同时也折射出我国经济政治研究对这方面的忽视。第二，该标准没有雇员人数标准，脱离了国际常规界定标准，也与我国就业形势严峻，需要大力发展中小企业缓解就业压力的现状不符。、第三。该标准仍然没有包含非工业领域的企业，涵盖面过窄，因为客观上建筑业、商业和服务产业内中小企业的比例更大。

2．2中小企业的地位和作用

2．2．1关干中小企业地位作用的认识历程

从19世纪末开始，随着科学技术的发展，人仃J对中小企业的认识出现I了两种完全相反的观点。第一种是，19世纪与20世纪交替之际形成的中小企业灭亡论：第二种是形成于20世纪60、70年代的中小企业天下论。现在看来，这两种观点都是不正确的。直到20世纪末，人们才对中小企业有了较为合理的认识。

19世纪末20世纪初，随着工业化的发展，中小企业在各主要资本主义国家中的主导地位陆续被人企业所代替。中小企业地位日益下降，火企业的作用不断上升，手是在人们的头脑中形成了这样的观念：世界将成为大企业的天下，中小企业的失败不可避免。

然而，随着时间的推移，特别是二战以来，出现了下面的一系列事实：不论在垄断程度较高的国家还是在垄断程度较低的国家，不论在资本主义国家还是社会主义国家，均未出现只有大企业存在的事例。在日本、意大利、法国等发达资本主义国家，由自由资本主义向垄断资本主义发展的过程中，中小企业数量不仅从未减少反而不断增加。即使在集中度最高的美国和英国，其集中过程同分散过程也往往是交替发生或者同时进行，不存在单调的集中化过程。这些事实使得中小企业晟终会被大企业取代的观点日渐衰弱。经济形势的不断发展使人们对中小企业的认识发生了很大变化，甚至逐步走向了另一个极端，认为中小企业最终将 完全取代大企业。

这种观点是2O世纪70年代逐渐形成的。最初，人们只是认为中小企业有中小企业的价值。但是当中小企业和大企业的比例出现明显的变化，而且大企业在不断变化的环境中逐步暴露出其缺陷后，认为大企业己经走向末路的看法随之高涨。特别是所谓的第三次浪潮的到来，使一些人进一步认为第二次产业革命时代已经结束第二次产业革命将开辟新的纪元，表现在企业规模上则是代表第三次浪潮的中小企业将取代代表第二次浪潮的大企业。然而．随着经济的进一步发展，人们逐步意识到这种对第三次产业革命的作用的认识和对大小企业结构变动的认识是有失偏颇的。原因在于它把企业规模的迭代同产业革命的迭代混同了。迄今为止产业革命出现了三次。是否每次产业革命都要消灭原有的生产组织形式呢?完全不是。如同农业革命没有消灭游牧生产，工业革命没有消灭手工生产一样，新技术革命及其所引导的新产业也未必一定要消灭工业基础，从而消灭工业社会的主要存在形式——大企业。

况且所谓的产业革命在马克思看来只不过是一次次的社会分工，它本来是在原有的产业基础上进行的，它可能改变的是当时的产业发展重点以及新老产业的比重，却不可能根本消灭老产业。因为老产业仍有其存在的客观基础。有其社会需求．有其可利用的资源。既然老产业在新产业革命时期不可能消亡。那么适合于这种产业的企业组织形式也不可能消亡，所以说，工业化时期的主要微观组织形式——大企业在第三次产业革命到来之时仍将存在下去。

下面我们来具体分析高新技术革命到来后大企业在传统领域与新兴领域的地位作用。首先，在传统产业范围内，即便是现在，生产集中化、企业大型化的优势仍具有决定作用。在 传统产业部门．由于新技术的采用，应该承认有些企业的生产出现了分散化的倾向，然而另一些却更加集约化了。这说明大企业所具有的技术经济优势在新的经济形势下并没有完全丧失。而且就主导趋势来看，企业大型化倾向仍在继续。原

因是：第一，大企业在技术经济上有利于发挥规模效益的优势仍旧存在：第二，大企业拥有雄厚的资金，可以跨行业。跨部门、跨产业甚至跨国经营，能够左右甚至垄断市场，具有较小的经营风险，这种状况至今未改变。

其次，即使在新兴产业，犬企业的实际主导作用仍然维持着。目前，航天生物工程、海洋开发、新材料、新能源开发等可以说是新技术革命韵一些先导产业。在这些领域，是否仅靠中小企业就能够完成这次产业革命的任务呢?显然不行，在新兴产业部门，能够起主导和关键作用的仍是大企业。大企业在新兴产业中预测并规划重人项目的发展方向和实施步骤从企业承担重大项目中最关键和最难开发的研制环节；大企业把任务分解井落实到干百万个中小企业。并对中小企业生产的产品进行最终验收、最后总装；大企业把那些由中小企业发明但无力扩展的项目接过来，使之批量生产。

在经历了“唯大是好”和“唯小为美”两种截然相反的认识过程．于20世纪80年代形成了“大中有小才是美”的观念。这是总结进行了一个世纪的大企业和中小企业孰优孰劣的争论之后得到的一个合理命题，也是关于企业规模结构的科学认识。事实上，不同规模的企业之间保持紧密的生产联系和台理的比例关系是保证生产迅速发展和提高经济效益的重要前提。研究企业规模结构的专家发现，现代企业规模有朝着两个方向发展的趋势：一方面是生产集中化。生产要素日益集中于少数大企业；另一方面是生产分散化，中小企业的数量明显增多。原因至少有以下三点：一是生产社会化发展导致生产集中化发展。由丁这种集中是 在专业化生产协作基础上的集中，大企业需要大量的中小企业为其协作配套，从而会同时促进中小企业的发展。二是现代工业的生产技术发展方向包括大型化和微型化两个方面。三是大中小企业各有其技术经济上的优点。不仅不能相互替代，而且要求互相结合。

2．2．2中小企业在现代市场经济中的地位 根据国家经贸委提供的数据，截止2000年11月全国工商注册登记的中小企业己超过1000万家，占全部工商注册登记企业总数的99％。中小企业在全国工业产值和实现利税中分别占60％和40％左右。流通领域与全国零售网点的90％以上，提供了大约75％的城镇就业机会。中小企业在国民经济中占有十分重要的地位。1998年，在全国独立核算的工业企业中，中小企业有近50万家，占全部独立核算企业总数的98．5％；企业资产总计50202亿元，占独立核算工业企业总资产的50％：负债合计34181亿元，占负债总额的52％：实现工业产值41315亿元，占工业总产值的60％：产品销售收入36200亿元，占产品销售总收入的57％：利润为509亿元，占利润总额的30％。乡镇企业是我国改革开放以后主要在农村地区兴起的一种新的以中小企业为主的经济群体。其特点是规模较小技术水平相对较低，但数量众多。1998年全国乡镇企业总数已达2336万家，容纳从业人员13508万人。完成国内生产总值17659亿元，占整个国内生产总值的26％，资产总额31585亿元，负债总额14462亿元。独立核算的三资工业企业多为中小企业，1998年达43412家，完成工业产值11963亿元，企业资产总计14953 亿元，负债总额为8979亿元。三资企业相对而言技术水平较高，管理水平较高．是带动提高整个中小企业素质的主要力量之一。1999年底，民营科技企业己超过80万家，从业人员400万人，技工贸收入突破3700亿元，其中年销售额超亿元 的企业有850多家。目前，在112个国家和省级高新技术开发区(园)中70％的企业是民营科技企业。从以上数据可以看出，我国中小企业的特点是量大面广，多种经济成分并存，在满足人民生活和整个国民经济中都起着极为重要的作用。

2．2．3中小企业在国民经济中的作用 随着现代市场经济的发展，中小企业的分布领域不断拓宽，它在国民经济中的地位日益突出发挥了大企业所不能发挥的独特作用。

其一，中小企业是市场机制的造就者，是孕育和培养人企业的母体。中小企业的大量存在是市场经济有效运行的前提。当代相对发达国家无一例外采取了市场经济体制竞争和以竞争为核心的市场机制在经济的运行中起基础性作川。如果没有相当数量的中小企业存在，没有一个合理的市场结构，市场经济所特有的活力也就无法充分发挥。事实上，中小企业与市场经济之间存在着十分密切的关系。 “市场机制是市场经济的内在调节机制，是指在一定的市场形态下，价格、供求、竞争等市场要素相互联系、相互制约、互为因果所形成的自动联结系统、运转形式和联结方式。”市场机制有三个基本要素：价格机制、供求机制、竞争机制．其中竞争机制是市场机制的实现机制。厂商与消费者之间、供给厂商之间、消费者之间所发生的一切联系都是通过竞争来进行的．竞争是联系市场诸要素的纽带，市场机制的运行过程无时无刻不存在竞争。如果没有竞争或者竞争不充分，市场经济的一切优势都将荡然无存。由此可见，竞争是市场机制的核心，市场经济的繁荣是来自竞争的繁荣，市场是否具有竞争性是衡量市场机制健全与否的 首要标志。市场机制就是通过竞争来实现优胜劣汰，实现社会资源的合理配置的。 企业是市场的主体，但并非所有的企业都有利于市场机制的造就。只有那些大量存在、在市场上占有小份额、无法控制价格、无法支配消费者，受市场力量支配的企业才是竞争性市场的真正主体。 大企业，尤其是垄断性大企业往往拥有沉重的技术基础、稳定的产品以及繁琐的官僚化的管理程序，这些都使它倾向丁稳健持重．使它更乐于通过非竞争手段(如依靠政府的政策倾斜、垄断价格等)获得好处。因此，“人企业往往趋向于垄断”。而垄断是对竞争的限制，是对市场机制的否定。垄断必然增加整个经济的运转惰性，没有足够多的中小企业，不可能获得充满活力、有效运转的市场机制。所以单就市场机制而言，人企业是限制市场机制作用发挥的。

中小企业广泛存在，从市场缝隙产生，在市场上有微小份额，无法超越市场反而受市场力量支配。比起大企业和垄断行业来，中小企业更加强烈而迫切地要求市场竞争是公正的、透明的，因而它们是市场经济公开、公正、公平这一基本原则最积极的支持者。是中小企业的广泛存在构成了对大企业的竞争和挑战，维护了竞争，从而在一定程度上对垄断及其可能产生的经济低效。停滞的趋势起到了遏制作用。是中小企业的广泛存在为整个经济注入了活力，保证了市场机制的顺畅运行。因此，广大中小企业所营造的社会经济环境形成了市场机制得以发挥作用的基础环境，中小企业造就了市场机制。

产业组织理论认为，在完全竞争、完全垄断、寡头垄断和垄断竞争等各种不同的市场结构中，市场机制的作用方式是不同的，通过它所实现的经济关系和市场绩效也是不同的。在竞争和垄断的关系中，市场集中度是最主要的影响因素．而“集中度是企业数目和企业规模分布的函数．集中度的变化靠企业数目的增减及企业的规模分布变化的单个因素同时作用而发生。”为了使市场机制能够正常旋挥作用。就必须在各种不同的产业中保持适当的企业数量，中小企业的不断新生和大量存在是维护市场机制正常发挥作用的必不可少的条件。没有大量的中小企业的存在以及由此所造成的市场竞争机制有效地发挥作用，就不可能有发达国家的持续的经济繁荣．这正是发达国家扶持中小企业的原因。由于从竞争到垄断具有某种必然的趋势，因而保护中小企业、维护市场机制就成为发达国家实施产业

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