CFP学习笔记(7)

2011年3月26日 黄敬阳

对外经济贸易大学

第四十一课9:00

第一部分、年金保险

一、年金保险概述

年金保险的含义（课件第4页）

市场上年金保险通常包括两类：养老年金、教育年金（课件第5页） 保险合同当事人（课件第7页）投保人、保险人 保险合同关系人（课件第7页） 人寿：被保险人、收益人（权利人） 财产：投保人、被保险人

可保利益：经济上的利益、法律认可的、婚姻关系、血缘关系（直系近亲属）、雇主雇员、

债权人债务人 年金保险的机理（课件第8页）年金保险是基于生命的不确定性设计的，早逝（在承担责任

时死亡）是一种风险，长寿也是一种风险 保险基金池、互助行为、风险汇聚、风险分担 年金保险与寿险的不同（课件第10页）

防范风险不同、给付条件不同、逆选择不同（从保险公司的立场看寿险存在客户生存短的风

险，但逆选择是可控的、养老保险存在客户生存长的风险，逆选择不可控）、死亡率改善对保险公司的影响不同

年金保险与寿险的相同（课件第16页）

第四十二课10：25

二、年金保险的分类

按年金购买主体划分（个人、家庭） 按年金缴费方式划分（趸缴、期缴）

按年金给付起始时间划分（课件第21-23页）（即期年金：一般为趸缴、延期年金：积累期

（缴费期），开立个人年金帐户；给付期（领取期）从转换日开始个人帐户转换为共同基金，转换日一般按年龄、或保单生效时间确定） 按年金给付终止时间划分（课件第２４页）（终身年金，具体分为：纯粹终身年金（普通终

身年金）、期间保底终身年金、金额保底终身年金；定期年金：规定期限、领取人生

存（例如教育年金）；定期确定年金：确定其间，与年金领取人生存无关（从严格意义上来讲他不是保险产品））

按年金领取人数划分（课件第３８页）（个人年金；联合年金（现实中只保夫妻）给付持续到第一个被保险人死亡时为止；最后生存者年金：年金给付至最后一个被保险人死亡

为止；联合及生存者年金）

按年金给付金额是否有保证划分（课件第３９页）（定额年金；变额年金，保证购买力）

变额年金示例（课件第４６－４８页）会计算 三、年金保险的作用

消除对生命不确定性的担忧（寿命比预期长）

享受保险公司提供的投资管理服务 享有一定税收优惠

在相关领域的应用（结构给付年金：通常涉及大额赔偿案件；反向抵押年金）

四、税优年金计划

缴费时是税前还是税后？保险费积累是当期纳税还是延期纳税？领取的年金是高税率还是

抵税率？

一般储蓄计划：没有税优

半税优个人年金计划：年金本金不能延税、投资收益可延税 全税优个人年金计划：年金本金可延税、投资收益可延税

第四十三课13：30

第二部分、健康保险 一、健康保险概述

健康保险的含义（课件第4页）健康原因、费用支出、收入损失

健康保险比寿险更复杂（次数多、损失程度多样、技术性鉴定、涉及三方） 健康保险的分类（课件第６页）

从保障内容看（医疗保险、疾病保险、失能收入损失保险、护理保险）

从投保方式看（个人健康保险、团体健康保险（现实中常见）） 从政策属性看（社会医疗保险（政府社保机构开办）、补充医疗保险（保险公司开办，政府给予税收等政策支持，一般由企业买）、商业健康保险（保险公司开办）） 从保险期限看（长期健康保险（超过一年或虽不超过一年但含有保证续保条款）、短期健康

保险（财产保险公司只能经营短期健康保险）） 二、医疗保险（补偿型）

医疗保险的含义（课件第12页）医疗行为的发生、费用支出保障

医疗保险的给付特征（课件第13页）费用补偿型、定额给付型（补偿性、给付性） 医疗保险的主要内容（课件第15页）保险期限和责任期限；保障项目； 医疗费用分摊方式（课件第23页）免赔额（自负额）；比例给付；保单限额 止损条款（课件第28页）

例题（课件第29页）必考

医疗保险的主要类型（基本医疗费用保险、高额医疗费用保险）

基本医疗费用保险（课件第32页）住院医疗费用保险；手术费用保险；门诊医疗费用保险

第四十四课15：12

三、疾病保险（给付型）

疾病保险的含义（课件第39页）约定疾病发生、给付保险金，不考虑被保险人的实际医疗费用支出

疾病保险的除外责任（课件第40页）自杀、犯罪、故意、战争、先天、既存、意外伤害 疾病保险的主要类型（重大疾病保险、特种疾病保险） 重大疾病保险（课件第42页） 特种疾病保险

四、失能收入损失保险

失能收入损失保险的含义（课件第53页）身体导致不能工作，收入损失、给付保险金 关于伤残的定义（全残、推定全残） 全残（课件第５７页）（原本职业全残：无法从事原本职业；任意职业全残：无法从事任何与其教育、技能和经验相称的有酬工作） 推定全残（课件第５８页）

给付条款的基本内容（课件第５９页）

免责期、给付期、给付额

给付安排（保险责任）

基本给付（课件第６６页）全残给付；保费豁免给付；其他给付

补充给付（课件第６７页）部分伤残给付（公式法）部分伤残收入保险金=伤残前收入-伤残

后收入/伤残前收入* 全残收入保险金 五、护理保险

护理保险的含义（课件第75页）国际上一般称为“长期护理保险”日常生活能力障碍 护理院护理、生活无法自理、社区护理

六、个人健康保险的常见条款（课件第84页）

续保条款（课件第８５页）可撤销保单（允许保险人以任何理由拒绝续保、变更保费或责任

范围）、有条件续保保单（保险人只有特定理由才能拒绝续保，保险人通常保留对同类保单进行费率变更和给付变更的权利）、保证续保保单（保险人不得拒绝、但有权

对同类保单变更费率）、不可撤销保单

犹豫期条款

体检条款 既存疾病条款（保单生效后的约定期限内（通常２年），保险人不对被保险人的既往症负责。） 职业变更条款（降低保额（风险由低到高）、降低保险费（风险有高到低）） 等待期条款（在保险责任条款中规定保单对生效后的一定期间，如９０天或１８０天内的疾

病是故不承担保险责任，这个期间即为“等待期”）有等待期的保单，最好不换保险公司

2011年3月27日

第四十五课9:00

第三部分、寿险产品的分析

一、寿险产品保障分析（普通型、新型）

普通型人寿保险（定期寿险、终身寿险、两全保险、年金保险）

定期寿险：期限确定、纯保障（只提供死亡保障）、不具备储蓄性、不积累现金价值、价格

便宜 终身寿险（终身死亡保险）：永久性保障、具有储蓄性、比定期寿险贵、具有现金价值（不

丧失价值条款）、死亡后获得现金流、

两全保险（相当于期限缩短的终身寿险）：既保期内死亡又保期满生存、期限较长（２０、

２５、２０、４０年）、具有较强的储蓄性、资产身份转移（由缴费人的资产在到期

时变为收益人的资产）、成本最高

年金保险

新型人寿保险（分红保险、投资连结保险、万能保险）

分红保险（课件第１１页）：现金红利（现金、抵交保费、累积生息、购买交清保额）、增额

红利（增加保额）

第四十六课１０：３０

投资连结保险（英国称呼）（变额寿险，美国称呼）（课件第１２页）：先是投资产品兼有保

障功能、投连险最好配终身寿险、投保人享受投资收益、承担全部投资风险 万能保险（真正的创新型产品）（课件第１８页）：缴费灵活、保额可调、使用结算利率（大

于等于保证利率）、 二、寿险定价（影响因素、定价假设、寿险保费计算）

影响定价假设的因素（课件第24页）：外部因素（经济和社会环境）；内部因素（产品自身

特点、公司的目标与销售渠道）

定价假设（课件第27页）：（死亡率、利率、费用率）

死亡率：生命表构成（课件第29页）会看、会用、会计算（看懂课件第35-37页）

实务中的死亡率假设（课件第39页）定期寿险的死亡率相对高于终身寿险、期限短的保险

死亡率高于期限长的保险的死亡率

第四十七课13：15

定价假设-利率假设（课件第42、44页）

实务中的利率假设：基础是公司的投资收益水平、不同产品的利率假设可以不同（分红险利

率低、长期险利率低、传统险利率低）、在整个保险期间可以不同、对寿险产品价格

影响较大

费用假设总结（课件第47页）

非常复杂、一般前期假设较高、不同年龄的被保险人有所不同、应考虑通货膨胀、对于产品定价和公司利润会产生影响

寿险保费的计算:净保费的计算（课件第５３页）趸缴保费一定要会计算

毛保费的计算（课件第５７页）毛保费＝净保费＋附加费＝净保费＋附加费

与毛保费的比例*毛保费；毛保费=净保费/1-附加费比例

三、利源分析及其管理

利源分析（课件第68页）预定经验和实际经验相比所得的获利是盈余的主要来源。主要来

源有：死差益、利差益、费差益；其他盈余来源：失效收益、资产增值、 死亡盈余管理（课件第７０页）

四、产品的精算限制（课件第７７页）（普通型人寿保险产品的精算限制、新型人寿保险产品的精算限制）

对于普通型人寿保险产品，监管部门的精算限制主要包括：定价假设（预定利息率，目前上

限２．５％、预定死亡率、预定费用率）；保单现金价值计算方法和假设（保单现金价值、保单准备金评估假设与评估方法） 责任准备金（课件第６１页）

准备金的计算方法（课件第６２页）过去法；未来法会计年度末保单法定未到期责任准备金应采用“未来法”逐条计算

现金价值的计算（课件第65页）

风险保额约风险净额（课件第67页）风险保额＝死亡保险金－现金价值；风险净额＝死亡

保险金－责任准备金

第四十八课１４：４５

第四部分、团体保险

一、团体保险概述

团体保险的定义及条件（课件第４页）

５人以上、特定团体成员（可包括成员配偶、子女和父母）、用一份保险合同提供保险保障、人身保险

“团体”的规定：必须是已经存在的、有特定业务活动的正式团体

特征：以团体核保代替个人核保（不需要提供个人的可保性证明、最低规模和参保比例）；

使用团险保单；较低的管理成本（单证印制和单证管理成本低、附加佣金所占的比例较低、核保成本低）；合同设计的灵活性（个人保险是“附和合同”、团体保险是“协议合同”）；使用多种定价方法（标定费率、经验费率、混合费率）

二、团体人寿保险（课件第17页）

团体人寿保险与一般人寿保险的不同：被保险人（正式、现职、全职员工，新成员必须工作一段时间后才能参加团体保险、最低规模和参保比例75% 以上）；投保金额（自动决定，四个基准：固定金额、报酬、职务、服务期限）；保费负担（团体雇主付费）

保险费（课件第２５页）

初年度保险费率（评估项目：性别、年龄、职业、团体规模），一般根据表定费率计算出来的。

经验费率法：针对大客户

混合费率法：中小型客户

三、团体保险的主要经营环节（设计、销售、核保）

团体保险的产品设计（课件第３４页）产品形态设计（主险附加险的组合）、产品定价设计

（定价因素、定价方法）

团体保险的销售（课件第42页）

特性：投保人（对等性质的合同）；业务人员；佣金；价格 销售渠道（课件第48页）直销（传统直销、现代直销）、中介（保险经纪人）、交叉销售（个险与团险的交叉销售、产险与团险的交叉销售），交叉销售主要针对小客户 团体保险的核保

含义（课件第53页）：团体保险的风险选择，决定是否承保，以及设计合理的团体保险计划 分类（课件第54页）：新业务、续保业务与转保（黑名单客户）业务核保；大型与小型团体

的核保；团体与团体成员的核保 团体核保的要素（课件第58页）：团体的性质；团体成员的组成；团体成员的流动性；团体

成员的参保率（醵金制团险计划，参保比例75%、非醵金制团险计划，参保比例100%）；团体的地理位置（团体成员的区域分布）；团体所属行业；团体的财富状况；团体保险的保费负担方式（醵金制、非醵金制）

四、关于规范团险经营的规定（市场行为监管：企业洗钱、避税）（课件第68、69、71页）

看懂 2011年4月9日 朱铭来

美国佐治亚州立大学保险学博士，现任南开大学经济学院风险管理与保险学系主任、

教授、博士生导师，南开大学卫生经济与医疗保障研究中心主任。亚太地区风险与保险学会常务理事、中国保险学会理事。 第四十九课 9：00

第五部分、寿险的销售、核保与服务 一、寿险公司运营概述 二、人寿保险的销售过程

长期的合同

完整的销售流程（课件第7页）填写投保书、收取首期保费（要约）；核保决定、签发保单

（承诺）一般情况下以签发保单作为合同承诺的标志

案例1：95年联合寿险珠海，夫妻双方投保100、150万，交完首期保费后，夫妻双双遇难，

监护人提出保险赔偿请求，庭外和解（保险公司给付30万） 案例2：2001年广东广州市信诚保险，100万寿险、2份意外保险，体检后，意外死亡，收

益人要求赔偿，一审收益人胜诉，二审保险公司胜诉（2004年），2008年最高法院发回广东高院重审。

国际惯例应当承担责任，签单日保险效力溯及投保日。 三、个人寿险的销售渠道

百度搜索“77cn”或“免费范文网”即可找到本站免费阅读全部范文。收藏本站方便下次阅读，免费范文网，提供经典小说综合文库CFP学习笔记(7)在线全文阅读。