中国平煤神马集团2011年度财务决算若干规定试~[1](8)

附件5

2011年资产减值迹象判断报告书

单位（公章）： 2011年12月31日

资产类别 资产原值 资产净值 资产减值判断事项描述年 月 日 资产减值迹象判断小组负责人（签字）： 签名（盖章） 年 月 日 1. 参检部门签字（盖章） 2. 资产管理部门签字（盖章）： 审计部门签字（盖章）： 财务部门签字（盖章）： 年 月 日 注：1.资产类别按照存货、长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、生产性生物资产、使用寿命确定的无形资产。

2.资产减值迹象判断小组人员主要由资产管理部门、审计部门，财务部门组成。

3.资产减值判断事项描述内容主要包括但不限于参加部门、实施时间、判断依据、资产使用现状描述、是否发生减值结论等。

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附件6

2011年资产减值测试表

单位:

年初余额 项目 行次 减值准备数

2011年12月31日 本年增加数 本年计提减值准备数 资产账面价值 预计可收回金额 32

本年转回 （减少）数 因资产价值回升转回数 因发生事实损失冲销数 因出售 资产转出数 年末其他原余因转回合计 额 （减少）数

减值准备数 其他 原因合计 增加数 一、资产减值准备合计 （一）坏账准备 其中：应收账款 其他应收款 （二）可供出售金融资产减值准备 （三）存货跌价准备 其中：库存商品 原材料 （四）持有至到期投资减值

1 2 3 4 5 6 7 8 9 准备 （五）长期股权投资减值准备 （六）投资性房地产减值准备 （七）固定资产减值准备 其中：房屋、建筑物 机器设备 （八）在建工程减值准备 （九）无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 （十）商誉减值准备 （十一）委托贷款减值准备 总会计师(财务科长):

10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20

财务部门:

资产管理部门:

审计 部门: 纪

委：

备注:资产管理部门包括技术部门、开拓部门、物资管理部门、机电设备部门、房地产部门等。

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附件7-1

可供出售金融资产明细表

编制单位： 单位金额：元

项目 1.可供出售债券 2.可供出售权益工具 3.其他 合计 被投资单位 年初公允价值 本年增加 本年减少 年末公允价值 年末公允价值 财务负责人： 财务科长： 制表：

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附件7-2

持有至到期投资明细表

编制单位： 单位金额：元

项目 合计 被投资单位 期初账面余额 本年增加 本年减少 期末账面余额 财务负责人： 财务科长： 制表：

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