广东金融学院商业银行经营学（A卷）

广东金融学院期末考试试题

考试科目：商业银行经营学（A卷）

(闭卷 120 分钟)

系别________ 班 级________ 学号_________ 姓名_________

一、 名词解释（每题3分，共12分） 1、信用风险 2、贷款展期 3、中间业务 4、国际收支

二、判断题（每题1分，共13分）

1、商业银行所有者权益是指银行资产扣除负债后由所有者享有的剩余权益。（ 2 ）

2、转贴现是中央银行与商业银行在二级市场上交易票据的行为。（ 1 ） 3、租赁业务中出租人不一定是财产的所有者。（1）

4、所有的中间业务都是表外业务，所有的表外业务不都是中间业务。（ 2 ） 5、商业银行通过同业拆借获得的资金可以用于投资。（ 2）

6、商业银行在办理代收代付时，与客户签订协议后可为客户垫付资金。（2 ） 7、在仓单质押业务中，质押期间的动产不可以置换，否则会影响质押动产的价值。（ 2 ）。

8、远期外汇买卖是一种预约性交易，是由于外汇购买者对外汇资金需求的时间不同，以及为了规避外汇汇率变动风险而引起的。（ 1 ）

9、对于持票人，银行承兑汇票可以延期付款而获得6个月时间的资金运作。（ 1 ）

10、在借款人的财务报表中，资产负债比率越高，债权人权益保障程度也越高。（ 2 ）

11、影响企业未来还款能力的因素主要有财务状况和现金流量。（ 1 ） 12、在银行为国际贸易提供的结算方式中，通常用汇票、托收和信用证。（ 1 ）

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13、商业银行出具履约保函后，若申请人不履行合同中的义务和责任时，银行按照约定承担赔偿责任。（ 1 ）

三、不定项选择题（以下选项有一个或多个是正确的，请在括号内标识正确选项所代表的字母。每题2分,共20分）

1、2004年十国集团同意公布的《新巴塞尔协定》中所称的三大支柱是指( )。

A、最低资本充足率； B、监管部门的监督检查； C、市场约束； D、风险管理。 2、反映借款人短期偿债能力的指标有（ ）。

A、资产负债率；B、负债与所有者权益比率；C、流动比率；D、速动比率。 3、以下对银行资本金论述正确的是（ ）。

A、银行的资本金由核心资本和附属资本组成；

B、核心资本包括永久性股本金和公开储备，在会计账户上反映为实收资本、

资本公积、盈余公积和未分配利润；

C、附属资本包括未公开储备、混合型债务资本工具和长期次级债务，在会

计账户上反映为各项准备金和发行5年以上的金融债券；

D、各项准备金包括贷款呆账准备金、坏账准备金和投资风险准备金。 4、以下关于信用证的判断正确的是（ ）。

A、信用证仅限于转帐结算，不得支取现金；

B、信用证与作为其依据的购销合同相互独立，银行在处理信用证业务时，

不受购销合同的约束；

C、在信用证结算中各有关当事人处理的只是单据，而不是与单据有关的货

物及劳务；

D、开证行开立信用证，向申请人收取开证手续费及邮电费。 5、抵押与质押贷款的根本区别是（

A、银行对物品所有权的不同；

）。

B、银行对物品占管权的不同；

C、物品处理方式不同； D、物品价值不同。 6、对于在经营中遇到的风险，可采取的规避方式是（ ）。

A、将风险降低； B、将风险转移； C、将风险分散； D、将风险集中。

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7、根据《物权法》的规定，不得作为抵押物的有（ ）。

A、土地所有权； B、正在建造的房屋； C、学校教学大楼； D、荒地承包经营权。 8、国际业务中，短期融资业务主要有（ ）。

A、福费廷； B、打包放款； C、保理业务； D、票据承兑。 9、在对企业所在行业进行分析时，主要分析（ ）。

A、行业规模结构及其变化趋势； B、行业技术水平及发展方向； C、企业的竞争能力； D、行业在国民经济中的地位。 10、属于反并购措施的有（ ）。

A、提高股价； B、减少收购行为的财务负担； C、增加负债； D、出售收购公司拟收购的资产。

一、 选择题（每小题2分，共20分）

1、ABC；2、CD；3、ABCD；4、ABCD；5、AB；6、ABC；7、AC；8、BCD； 9、ABC；10、ACD

四、简答题（每题5分，共10分）

1、如何理解商业银行“三性原则”之间的矛盾。答题要点：

（1）三性原则：流动性、盈利性 安全性、

（2） 盈利性原则要求提高盈利资产的运用率，而流动性原则却要求降低资产的运用率；资产的盈利性要求选择较高收益的资产，而资产的安全性却要求选择有较低收益的资产。因此，在保证流动性合安全性的前提下，追求最大限度的利润。

2、商业银行贷款五级分类的具体含义是什么？

2、商业银行贷款五级分类的具体含义是什么？ 贷款风险分类及其标准： 正常贷款：正常还本付息；

关注贷款：损失概率≤5%，逾期90天以内的贷款；

次级贷款：损失概率为20%-30%，逾期90-180天的贷款； 可疑贷款：损失概率为40%-60%，逾期180天以上的贷款； 损失贷款：本息无法收回，或收回极少部分。

五、计算题（共15分）

国内某银行年初时的加权风险资产30400亿元，资本净额2283亿元，资产充足率为7.5％。银监局要求该银行在年末时资本充足率必须提高到8％，核心资本

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充足率达到4％，否则将暂停该银行的业务市场准入。

请回答：

1、该银行资产负债管理委员会应提出怎样的解决方案？ 2、年度资本金应增加多少，才能到监管当局的要求？ 3、如果核心资本不变，加权风险资产应控制为多少亿元以下？

五、 计算题（共15分）

1、根据《巴塞尔协议》，可提出的方案（1）增加资本金；（2）减少加权风险资产规模。

2、根据：资本充足率＝资险本总额/风加权资产≥8％ 核心资本充足率＝核心资本/风险加权资产≥4％ 资本总额＝30400×8％＝2432（亿元） 风险加权资产＝1140/4％＝28500（亿元）

六、案例分析（共15分）

1998年6月21日，中国人民银行发布公告，刚刚诞生2年零10个月的海南省唯一的一家拥有独立法人地位的股份制商业银行——海南发展银行，因不能支付到期债务被关闭，由此成为新中国金融史上第一家由于支付危机而被关闭的银行。分析起来，海南发展银行危机的特征主要表现为：支付危机从压票开始；资金难以自求平衡；存款不稳定因素明显；不良资产占比大；资产流动性低；资本充足率严重不足?? 试从上述案例中：

1、分析商业银行风险的种类，并阐述防范风险的措施。

2、分析商业银行作为金融机构出现了经营危机，是用市场的方法让其破产或是被收购兼并，还是应该采取行政关闭的方式？

七、论述题（共15分）

从2006年7月5日起，央行连续19次提高法定存款准备金率（至17.5％），直到2008年9月25日才开始下调，并在几个月内连续数次下调（最新的一次为2008年12月25日调整为14.5％）；与此同时，央行对商业银行的贷款基准利率的调整也呈现同样的趋势。请分析央行此举的对商业银行的影响及商业银行应对的策略。

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广东金融学院期末考试试题标准答案及评分标准

考试科目：商业银行经营学（A卷）

标准答案和评分标准：

二、 名词解释（每题3分，共12分）

1、信用风险：银行的借款人或交易对象不能按事先达成的协议履行义务的潜在的可能性。 2、贷款展期：贷款展期是指贷款人在向贷款银行申请并获得批准的情况下，延期偿还贷款的行为。

3、中间业务：不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。 4、国际收支：记录一个国家和其他国家经济往来的会计报表。 三、 判断题（每小题1分，共13分）

1、对；2、错；3、对；4、错；5、错；6、错；7、错；8、对；9、错；10、错； 11、对；12、错；13、对

四、 简答题（每小题5分，共10分）

答： 六、 案例分析（共15分）

1、试从上述案例中分析商业银行风险的种类，并阐述防范风险的措施。 答案要点： 风险种类：（1）信用风险： （2）流动性风险： （3）资本不足风险 （4）利率风险 （5）汇率风险 （6）操作风险 防范措施：（1）风险预防：保持充足的自有资本；提取坏账准备金

（2）风险规避： （3）风险分散： （4）风险转嫁： （5）风险抑制： （6）风险补偿：

2、分析商业银行作为金融机构出现了经营危机，是用市场的方法让其破产或是被收购兼并，还是应该采取行政关闭的方式？

须具体分析其具体原因：如果该企业还有收购的价值，那么采取并购的方式可以使被兼并企业起死回生，兼并企业获得增值效应，管理协同效应，经营协同效应，优势互补，实现协同效应。如果该企业已无价值，就应进入破产清算程序。

七、 论述题（共15分）

答题要点：1、调整法定存款准备金率是央行货币政策的三大工具之一，提高或下调存款准备金率，其目的是调整商业银行的信贷规模，从而达到宏观调控社会上流通的资金量。2、贷款基准利率是贷款的价格，提高或下调商业银行的贷款基准利率，其目的是在微观上调控企业和个人的借款需求。3、商业银行在如此经济形势下，应充分认识和领会央行的意图，及时调整经营战略，稳健经营。

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