固定资产管理制度、购置流程及操作办法(2)

附件一：固定资产购置流程图

流程说明：

1. 固定资产投资预算：

由各部门在每年年末编制下一年的投资预算，具体表格按集团公司统一预算表格式进行编制（此略）； 2. 固定资产购置申请与审批

由各部门根据本部门本年度固定资产投资预算清册，提交〈〈固定资产购置申请表〉〉，须经本部门经理、财务部门经理、公司总经理审批，大型设备还需经过集团公司领导审批，具体申请表格见附件四； 3. 固定资产采购

所有设备的采购均须招标，通过对三家及以上的供应商的竞标评比，选择最适当供应商向其采购； 4. 固定资产验收及交付

固定资产采购到货后要求采购员通知相关验收人员对已到固定资产进行验收，设备直接进使用现场，设备随机配件和公司直接采购的配件、工具等进仓库。

a) 设备交接办法

采购员填写〈〈固定资产登记表〉〉（一式三份），经使用部门经办人及部门领导签字，然后，采购员交一份给设备科建立固定资台账，并经设备科负责人签字，最后附供应商开具的发票及申请购置原件进入常规采购报帐程序。

b) 设备随机备件交接办法

采购员填写〈〈固定资产登记表〉〉，附固定资产随机备件清单及实物交仓库保管员签字，由仓库保管员负责登记台账并保管，不进入ERP系统。

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