云南马龙产业集团股份有限公司(5)

承诺事项

履行情况

严格按照承诺事项执行。

7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明：

□适用 √不适用

云南马龙产业集团股份有限公司

7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用

7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用

7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用

7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用

7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用

7.9 公司是否披露履行社会责任的报告：否

§8 监事会报告

监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资

产交易和关联交易不存在问题。

8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见

公司决策程序合法,已建立较为完善的内部控制制度,公司董事、高级管理人员执行公司职务时忠于职守、秉公办事、诚信勤勉，不存在违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。

8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见

公司2008年财务报告经中瑞岳华会计师事务所有限责任公司审计，出具了标准无保留意见，监事会认为该审计报告客观、真实的反映了公司2008年的财务状况和经营成果。

8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见

报告期内，公司未有使用募集资金的行为；公司最近一次使用募集资金的行为是2002年度以尚未使用的募集资金3090万元中的2485万元收购华宁腾龙磷业有限公司和玉溪锦坤磷业有限公司全部股权，剩余632万元补充流动资金。监事会认为，公司该改变尚未使

云南马龙产业集团股份有限公司

用部分募集资金用途的行为，符合公司产业发展战略，变更程序合法，充分发挥了募集资金效益，维护了全体股东和公司利益。

8.4 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 报告期内，公司不存在收购、出售资产的情况。 8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见

报告期内，除控股股东云天化集团有限责任公司为公司银行贷款提供担保和提供委托贷款给公司用的关联交易外、与各关联方未发生过重大关联交易；发生的其他关联交易均为日常交易内容，该日常关联交易均按照市场公允原则进行，交易价格定价公平合理，不存在损害公司和中小股东利益的行为。其中特别是云天化集团有限责任公司为公司银行贷款提供担保和提供委托贷款给公司使用的关联交易行为，不仅有利于公司生产经营的正常运转和解决了公司现金流紧张的问题、而且较好的保护了中小股东利益。

云南马龙产业集团股份有限公司

§9 财务会计报告

9.1 审计意见

财务报告 审计意见

□未经审计 √审计 √标准无保留意见 □非标意见

审计意见全文

审计报告

中瑞岳华审字[2009]第00236号

云南马龙产业集团股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的云南马龙产业集团股份有限公司（以下简称“马龙产业”）财务报表，包括2008年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2008年度的利润表和合并利润表、股东权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

按照企业会计准则的规定编制财务报表是马龙产业管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审

计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，马龙产业财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了马龙产业2008年12月31日的财务状况、合并财务状况以及2008年度的经营成果、合并经营成果和现金流量、合并现金流量。

中瑞岳华会计师事务所有限公司 中国注册会计师：梅志刚 北京市西城区金融大街35号国际企业大厦A座8-9层 中国注册会计师：王 军

2009年1月29日

云南马龙产业集团股份有限公司

9.2 财务报表

合并资产负债表

2008年12月31日

编制单位:云南马龙产业集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 年初余额

流动资产：

货币资金 121,834,891.1763,509,325.27结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 43,479,301.7029,902,346.57应收账款 97,142,561.66102,911,186.64预付款项 78,575,430.3059,672,705.32应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 4,838,570.528,461,521.18买入返售金融资产 存货 348,012,250.74271,643,865.03一年内到期的非流动

资产

其他流动资产 流动资产合计 693,883,006.09536,100,950.01非流动资产：

发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 265,964,693.88287,946,373.31在建工程 47,641,780.7438,405,468.04工程物资 440,600.009,800.00固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 64,360,687.6365,696,232.86开发支出 商誉 长期待摊费用 16,883,064.86313,854.13递延所得税资产 1,278,701.07658,850.89其他非流动资产 非流动资产合计 396,569,528.18393,030,579.23资产总计 1,090,452,534.27929,131,529.24

百度搜索“77cn”或“免费范文网”即可找到本站免费阅读全部范文。收藏本站方便下次阅读，免费范文网，提供经典小说医药卫生云南马龙产业集团股份有限公司(5)在线全文阅读。